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2025年新三板题库及答案

一、新三板基础概念类题目

1.题目：新三板的全称是什么？

答案：全国中小企业股份转让系统。它是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，为非上市股份公司的股份公开转让、融资、并购等相关业务提供服务。

2.题目：新三板的定位是什么？

答案：主要是为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。这类企业普遍规模较小，尚未形成稳定的盈利模式，新三板在服务对象、制度规则设计等方面都有别于主板、中小板和创业板，能满足它们在不同发展阶段的融资和规范发展需求，促进中小微企业利用资本市场进行直接融资，推动经济结构调整和转型升级。

3.题目：简述新三板的发展历程。

答案：

2006年，中关村科技园区非上市股份公司进入代办股份系统进行转让试点，因挂牌企业均为高科技企业而不同于原转让系统内的退市企业及原STAQ、NET系统挂牌公司，被形象地称为“新三板”。

2012年，经国务院批准，决定扩大非上市股份公司股份转让试点，首批扩大试点新增上海张江高新技术产业开发区、武汉东湖新技术产业开发区和天津滨海高新区。

2013年12月，国务院发布《关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》，明确全国股份转让系统是经国务院批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所，境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌。

之后，新三板市场不断完善制度建设，推出分层制度、交易制度改革等举措，市场规模和影响力不断扩大。到2025年，新三板在服务中小微企业方面持续发挥重要作用，并且随着市场环境的变化不断优化自身的制度体系和服务能力。

二、新三板挂牌条件类题目

1.题目：企业在新三板挂牌需要满足哪些基本条件？

答案：

依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

业务明确，具有持续经营能力。企业应能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务，并且在可预见的未来有持续经营下去的能力，不存在影响持续经营的重大不利因素。

公司治理机制健全，合法规范经营。企业需建立健全股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，制定完善的内部管理制度，规范运作，不存在重大违法违规行为。

股权明晰，股票发行和转让行为合法合规。企业的股权结构清晰，股东的出资真实、合法，不存在权属争议，股票的发行和转让符合相关法律法规和公司章程的规定。

主办券商推荐并持续督导。企业需要聘请具有主办券商业务资格的证券公司作为推荐主办券商，由其对企业进行尽职调查、推荐挂牌，并在挂牌后对企业进行持续督导。

2.题目：企业在新三板挂牌时，对财务方面有哪些要求？

答案：新三板对企业财务方面并没有硬性的盈利指标要求，但有一些基本的财务规范要求：

财务报表真实、准确、完整。企业的财务报表应按照企业会计准则的规定编制，如实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

具有持续盈利能力的证明。虽然不要求企业一定盈利，但需要通过财务数据和业务情况证明企业在未来有持续盈利的可能性，例如有稳定的客户群体、合理的成本控制和增长的业务订单等。

财务指标合理。如资产负债率应处于合理水平，流动比率、速动比率等指标应能反映企业的短期偿债能力，应收账款周转率、存货周转率等指标应能体现企业的运营效率。

3.题目：企业挂牌新三板时，股权明晰的具体含义是什么？

答案：

股东身份明确。所有股东的身份信息真实、准确，不存在隐名股东等情况，股东的姓名或名称、出资方式、出资额等都应在公司章程和工商登记中明确记载。

股权不存在权属争议。股东对其持有的股权拥有完整的所有权，不存在股权被质押、冻结、司法查封等限制转让的情况，也不存在因股权归属问题而产生的纠纷或潜在纠纷。

股权变动合法合规。企业在历史上的股权发行、转让等行为都应符合相关法律法规和公司章程的规定，履行了必要的程序，如股东会决议、工商变更登记等。

三、新三板交易规则类题目

1.题目：新三板的交易方式有哪些？

答案：

集合竞价交易。集合竞价交易是指在规定时间内接受买卖申报后一次性集中撮合的交易方式。基础层、创新层股票采取集合竞价交易方式，每个转让日的9:30至11:30、13:00至15:00为集合竞价交易时间。基础层每小时撮合一次，创新层每10分钟撮合一次。

做市交易。做市商在全国股转系统持续发布买卖双向报价，并在其报价数量范围内按其报价履行与投资者的成交义务。做市转让方式下，投资者之间不能直接成交，而是通过做市商作为中介来完成交易。做市商为市场提供了流动性，有助于提高市场的交易效率。

盘后协议转让。投资者可以通过全国股转系统交易软件的特定界面进行协议转让申报，申报时间为每个转让日的9