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投后管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司投资项目的投后管理工作，建立“投管并重、风险可控、价值提升”的投后管理体系，全面监控投资项目的经营状况、风险状况及资产价值变化，保障投资资产安全，实现投资收益最大化，依据国家相关法律法规、监管要求及公司《投资管理制度》《风险控制制度》等规定，结合公司投资业务实际，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属全资、控股子公司（以下统称“各单位”）发起的各类投资项目的投后管理活动，包括但不限于股权投资（含控股、参股）、固定资产投资、项目合作、并购重组等投资项目从资金投放完成至投资退出（或项目终止）全过程的管理。

境外投资项目的投后管理，除遵守本办法外，还需符合投资所在国（地区）的法律法规及监管要求，由国际业务部门牵头制定专项管理措施。

第三条核心目标

投后管理以“风险防控、价值增值、合规运营、高效退出”为核心目标，具体包括：

（一）实时监控投资项目的经营状况、财务表现及战略执行情况，及时识别并预警潜在风险；

（二）通过资源赋能、管理优化等方式，助力被投企业（或项目主体）提升经营效益，实现投资价值增值；

（三）确保被投企业（或项目主体）的经营活动符合国家法律法规、监管要求及投资协议约定；

（四）建立科学的投后评估与退出机制，在合适时机通过股权转让、上市减持、项目清算等方式实现投资退出，获取投资收益；

（五）积累投后管理经验，为后续投资决策提供数据支持与参考依据。

第四条管理原则

投后管理工作需遵循以下原则，确保管理实效：

（一）全程管控原则：投后管理与投前尽调、投资决策紧密衔接，实现投资项目全生命周期闭环管理；

（二）分类管理原则：根据投资类型、持股比例、项目规模及风险等级，制定差异化的投后管理方案及管控力度；

（三）权责对等原则：明确投后管理各参与方的职责与权限，建立“谁牵头投资、谁主责投后”的责任机制；

（四）价值导向原则：将价值增值作为投后管理的核心导向，围绕被投企业（或项目主体）的发展需求提供针对性支持；

（五）合规透明原则：要求被投企业（或项目主体）及时、准确、完整地提供经营及财务信息，确保投后管理信息透明、决策合规。

第五条管理体制

公司实行“统一领导、分级负责、专业协同”的投后管理体制，明确各层级及部门职责：

（一）决策层（董事会/投资决策委员会）：负责审批投后管理重大事项，包括重大风险处置方案、重大资源投入计划、投资退出决策等，定期听取投后管理工作汇报；

（二）投资管理部门：作为投后管理的牵头部门，负责制定投后管理标准及流程、组建投后管理团队、组织开展日常投后监控、统筹协调资源赋能、牵头推进投资退出工作；

（三）投后管理团队：按项目设立专属投后管理小组，由投资项目负责人担任组长，成员包括财务、法律、业务等专业人员，负责具体项目的日常投后管理工作；

（四）专业支持部门：

1.财务部门：负责审核被投企业（或项目主体）的财务报表、开展财务分析、监控资金使用情况、参与财务风险处置；

2.法律部门：负责审核投后管理相关法律文件、提供法律支持、参与股权纠纷处理、保障投资权益合规；

3.业务部门：结合公司核心业务，为被投企业（或项目主体）提供业务协同、资源对接、市场拓展等支持；

4.风险控制部门：负责监控投后管理风险、开展风险评估、对重大风险提出预警及处置建议；

（五）审计部门：负责对投后管理工作的合规性、有效性进行审计监督，核查投后管理职责履行情况及投资资产安全。

第二章投后管理前期准备

第六条投后管理方案制定

投资项目资金投放完成后15个工作日内，投资管理部门需牵头组织投后管理小组制定《项目投后管理方案》，明确以下核心内容：

（一）项目基本信息：包括投资金额、持股比例、投资期限、投资协议核心条款、被投企业（或项目主体）的股权结构、核心团队及业务模式；

（二）管理目标：结合投资协议约定及项目发展规划，明确阶段性及总体投后管理目标（如营收增长、利润目标、风险控制指标等）；

（三）管理重点：根据项目类型及风险特征，确定投后管理的重点领域（如财务监控、战略执行、团队管理、合规运营等）；

（四）管理频次：明确信息报送、现场调研、会议沟通等管理活动的具体频次及要求；

（五）职责分工：明确投后管理小组及各专业支持部门的具体职责、工作接口及协作机制；

（六）资源支持：梳理公司可提供的资源支持清单（如资金、技术、市场、管理等）及对接流程。

《项目投后管理方案》需报投资管理部门负责人及分管领导审批后执行，重大投资项目（如投资金额1亿元及以上）的方案需报投资决策委员会备案。

第七条投后管理对接机制建立

（一）对接人员确定：投后管理小组需与被投企业（或项目主体）明确投后管理对接人员，一般由被投企业董事长、总经理或财务负责人担任对接人，负责日常信息传递及沟