2026年基金从业资格证考试题库500道及参考答案【新】.docxVIP

2026年基金从业资格证考试题库500道

第一部分单选题(300题)

1、重组上市一般路径有（）Ⅰ、上市公司以非公开发行方式直接向收购方发行股份购买其资产Ⅱ、非上市公司首先通过协议或直接二级市场购买等方式取得上市公司控制权Ⅲ、非上市公司直接在一级市场购买Ⅳ、上市公司在一级市场购买资产

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B

2、(2017年)股权投资基金信息披露义务人对于投资者的信息披露义务，下列说法中，错误的是（）。

A.信息披露义务人应对基金的业绩报酬安排保密，不向投资者披露

B.信息披露义务人应对潜在投资项目的商业保密信息予以保密，不向投资者披露

C.信息披露义务人应向投资者揭示基金可能存在的利益冲突

D.信息披露义务人应向投资者揭示涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁

【答案】：A

3、基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。

A.基金公司人员的聘任

B.对基金上市交易的监控和管理

C.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控和管理

D.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理

【答案】：A

4、私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对（）。

A.私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可；不作为对基金财产安全的保证。

B.私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可；但作为对基金财产安全的保证

C.私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可；不作为对基金财产安全的保证

D.私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可；但作为对基金财产安全的保证

【答案】：C

5、关于外币股权投资基金，表述错误的是（）。

A.外币股权投资基金既可以在中国境内以基金名义注册法人实体，也可以在中国境外以基金名义注册法人实体

B.相对于人民币股权投资基金而言，投资币种为外币

C.外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金

D.外币股权投资基金在投资过程中，通常在中国境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在境外完成项目的投资退出

【答案】：A

6、股权投资基金托管人的职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：A

7、（2016年真题）内部控制机制中，在（）上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

A.设置内部控制机构

B.建立内部控制制度

C.监督内部控制

D.执行内部控制制度

【答案】：C

8、基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的（）以上，可办理基金备案手续。

A.50%

B.60%

C.80%

D.100%

【答案】：C

9、基金财务会计报告说法错误的是（）。

A.股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告

B.财务会计报告分为月度、年度财务会计报告

C.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

D.基金财务会计报告包括会计报表附注等

【答案】：B

10、下列不属于法玛界定的有效市场的是（）。

A.半强有效

B.弱有效

C.半弱有效

D.强有效

【答案】：C

11、对于道德与法律的关系，以下表述错误的是()。

A.法律实施主要依靠他律，道德实施主要依靠自律

B.法律与道德的评价标准都是相同的

C.法律的内容比较明确，道德没有特定的表现形式

D.相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性

【答案】：B

12、基金管理人委托基金服务机构提供基金服务业务的，（）。

A.基金管理人应依法承担的责任完全转移给基金服务机构

B.基金管理人应依法承担的责任部分转移给基金服务机构

C.基金管理人应依法承担的责任不因委托而免除

D.基金管理人将不承担任何责任

【答案】：C

13、关于折现现金流估值法，下列表述错误的是（）

A.详细预测期的结束通常以目标公司进入稳定经营状态为基准

B.折现率的选择取决于预测期期数，与每期现金流无关

C.折现现金流估值法通过对目标公司的财务数据和经营模式进行深入分析，有助于发现目标公司价值的核心驱动因素

D.折现现金流估值法是将目标公司值时点之后的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值

【答案】：B

14、所投资企业可以通过参与上市公司（）方式间接上市。

A.公开发行

B.股票发行

C.派息分红

D.借壳

【答案】：D

15、下列不属于最常用的VaR估算方法的是（）。

A.参数法

B.久期分析法

C.历史模拟法

D.蒙特卡