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企业风险管理自查清单模板

一、适用场景与启动时机

企业风险管理自查是识别、评估、应对潜在风险的重要管理手段，适用于以下场景：

常规管理：企业年度/半年度风险管理复盘，全面梳理现有风险控制措施的有效性；

监管合规：应对监管机构要求（如证监会、银保监会等）的风险管理专项检查；

重大决策前：企业并购、新业务拓展、重大投资等决策前，评估潜在风险对目标的影响；

问题导向：发生风险事件（如重大损失、合规处罚、负面舆情等）后，复盘管理漏洞并制定整改措施；

体系建设：企业初次构建风险管理体系或优化现有流程时，明确风险管控现状与改进方向。

二、自查流程与操作步骤

（一）自查准备阶段

组建自查工作组

由企业分管风险管理的领导（如风险管理总监或分管副总）牵头，成员包括各部门负责人、内审人员、法务专员及核心业务骨干，明确组长、副组长及组员职责，保证覆盖战略、财务、运营、法律等关键领域。

若涉及专项自查（如并购前风险评估），可邀请外部咨询专家*参与，提升专业性和客观性。

制定自查方案

明确自查目标（如“全面识别2024年上半年新增风险点”“评估现有内控制度的执行有效性”）；

确定自查范围（覆盖全公司/特定部门/特定业务流程）；

划分自查时间节点（如准备阶段X天、实施阶段X天、整改阶段X天）；

分配自查资源（包括人员、时间、预算及工具支持）。

收集基础资料

收集企业战略规划、年度经营目标、风险管理手册、内控制度文件、历史风险事件台账、监管政策文件、行业研究报告等，作为自查对比依据。

（二）自查实施阶段

风险识别：全面梳理潜在风险点

通过流程梳理法：绘制核心业务流程图（如采购、生产、销售、融资等），识别各环节可能存在的风险（如采购环节的供应商资质风险、销售环节的应收账款坏账风险）；

通过访谈法：与各部门负责人、关键岗位员工沟通，知晓实际工作中遇到的风险问题及潜在隐患；

通过数据分析法：分析财务数据（如资产负债率、应收账款周转率）、运营数据（如产品合格率、客户投诉率）、合规数据（如违规次数、处罚金额）等，识别异常指标背后的风险；

通过标杆对比法：与同行业企业或优秀实践对比，识别自身在风险管控方面的差距。

风险评估：量化风险等级

对识别出的风险，从“可能性”和“影响程度”两个维度进行评估，形成风险矩阵（示例）：

可能性：分为5级（极低：1年以内几乎不发生；低：1-3年可能发生；中：每1年可能发生；高：每半年可能发生；极高：每月可能发生）；

影响程度：分为5级（轻微：对经营基本无影响；一般：造成轻微损失或负面影响；较大：造成明显损失或业务中断；重大：造成重大损失或声誉受损；灾难：导致企业无法持续经营）。

根据评估结果，将风险划分为“红（高优先级）、橙（中优先级）、黄（低优先级）”三级，优先关注“红、橙”级风险。

风险应对：检查现有控制措施

针对已识别的风险，逐一检查现有应对措施的有效性，包括：

风险规避：是否通过放弃或改变业务活动规避风险（如退出高风险市场）；

风险降低：是否通过控制措施降低风险发生概率或影响（如建立内审机制、购买保险）；

风险转移：是否通过外包、合同约定等方式转移风险（如将物流外包给第三方并约定责任承担）；

风险承受：是否在风险可控范围内主动接受风险（如针对小额坏账计提准备金）。

记录“措施是否到位、执行是否有效、是否存在漏洞”等情况。

（三）问题整改与跟踪

编制问题清单

对自查中发觉的“风险控制措施缺失、执行不到位、评估不精准”等问题，逐一记录，明确问题描述、风险等级、责任部门/人及初步整改建议。

制定整改方案

责任部门*针对问题清单制定整改方案，内容包括：

整改目标（如“3个月内完善供应商准入流程”）；

具体措施（如“新增供应商资质审核环节，由法务部*审核合同条款”）；

整改时限（明确完成节点及阶段性里程碑）；

责任人（部门负责人*为第一责任人，指定专人落实）。

跟踪整改效果

工作组定期（如每周/每月）跟踪整改进度，对整改措施的有效性进行验证（如检查新流程是否执行、风险指标是否改善），保证问题“闭环管理”。

（四）报告输出与归档

编制自查报告

整合自查过程、结果、问题及整改情况，形成《企业风险管理自查报告》，内容包括：

自查背景与目标；

自查范围与方法；

风险识别与评估结果（附风险矩阵表）；

现有风险管控措施的有效性分析；

存在的主要问题及整改方案；

下一步风险管理改进建议。

报告审批与归档

自查报告经工作组组长审核、企业分管领导审批后，报送企业管理层（如董事会、总经理办公会），并同步归档至企业风险管理档案，作为后续风险管理的依据。

三、企业风险管理自查清单（模板表格）

风险类别

风险点

自查内容

自查方法

责任部门/人

自查结果（符合/不符合）

问题描述（不符合时填写）

整改措施

整改期限

整改完成情况（是/否）

战略风险

战略目标偏离行