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2025企业合规管理体系建设落地操作课后必考题库和答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.企业合规管理体系建设的核心目标是（）

A.避免法律风险

B.提升企业形象

C.实现企业可持续发展

D.满足监管要求

答案：C

解析：企业合规管理体系建设的核心目标是实现企业可持续发展。避免法律风险、满足监管要求和提升企业形象都是合规管理带来的部分效果，但实现可持续发展才是贯穿始终的核心目标。

2.以下哪种不属于企业合规风险的来源（）

A.内部管理制度不完善

B.员工合规意识淡薄

C.市场竞争激烈

D.外部法律法规变化

答案：C

解析：市场竞争激烈是企业面临的市场环境情况，不属于合规风险的来源。而内部管理制度不完善可能导致内部操作不合规，员工合规意识淡薄会使违规行为容易发生，外部法律法规变化若企业不能及时适应就会产生合规风险。

3.企业合规管理的第一责任人通常是（）

A.合规管理部门负责人

B.企业高层管理人员

C.法务部门负责人

D.财务部门负责人

答案：B

解析：企业高层管理人员对企业的整体运营和决策负责，是企业合规管理的第一责任人。合规管理部门负责人、法务部门负责人和财务部门负责人在各自职责范围内负责相关合规工作，但不是第一责任人。

4.企业合规管理体系文件中，处于最高层级的是（）

A.合规手册

B.程序文件

C.作业指导书

D.记录表格

答案：A

解析：合规手册是企业合规管理体系的纲领性文件，处于最高层级，它规定了企业合规管理的总体目标、政策和原则等。程序文件、作业指导书和记录表格层级依次降低，分别对具体流程、操作方法和相关记录进行规定。

5.以下关于合规培训的说法，错误的是（）

A.合规培训只需要针对新员工进行

B.合规培训应根据不同岗位需求定制内容

C.合规培训应定期开展

D.合规培训应采用多样化的方式

答案：A

解析：合规培训不应只针对新员工进行，全体员工都需要不断接受合规培训以适应企业发展和外部环境变化。根据不同岗位需求定制内容能使培训更有针对性，定期开展培训可保持员工的合规意识，采用多样化方式能提高培训效果。

6.企业在进行合规风险评估时，应考虑的因素不包括（）

A.风险发生的可能性

B.风险影响的程度

C.风险的历史数据

D.竞争对手的策略

答案：D

解析：竞争对手的策略与企业自身的合规风险评估并无直接关联。企业进行合规风险评估时，需要考虑风险发生的可能性、风险影响的程度以及风险的历史数据等因素，以准确评估合规风险。

7.企业合规管理体系中的监督机制不包括（）

A.内部审计

B.合规检查

C.员工举报

D.市场调研

答案：D

解析：市场调研主要是为了了解市场需求、竞争情况等市场信息，不属于企业合规管理体系中的监督机制。内部审计、合规检查和员工举报都是常见的合规监督方式。

8.企业合规文化建设的关键是（）

A.制定合规制度

B.加强合规宣传

C.高层领导的示范作用

D.开展合规培训

答案：C

解析：高层领导的示范作用是企业合规文化建设的关键。高层领导以身作则遵守合规规定，能带动全体员工形成良好的合规文化氛围。制定合规制度、加强合规宣传和开展合规培训都是建设合规文化的重要手段，但关键在于高层的示范。

9.企业在应对合规风险时，以下哪种策略是最消极的（）

A.风险规避

B.风险承受

C.风险降低

D.风险转移

答案：B

解析：风险承受是指企业不采取任何措施来改变风险的可能性和影响，直接接受风险带来的后果，是一种比较消极的策略。风险规避是主动避免风险，风险降低是采取措施减少风险，风险转移是将风险转移给其他方，这些策略都相对更积极。

10.企业合规管理体系建设的第一步通常是（）

A.制定合规管理制度

B.开展合规风险评估

C.建立合规管理组织架构

D.进行合规培训

答案：B

解析：开展合规风险评估是企业合规管理体系建设的第一步。只有先了解企业面临的合规风险，才能有针对性地制定合规管理制度、建立合规管理组织架构和开展合规培训等后续工作。

11.以下哪种行为不属于企业合规管理中的违规行为（）

A.员工泄露企业商业秘密

B.企业按时缴纳税款

C.企业虚假宣传产品

D.企业违反环保法规排放污染物

答案：B

解析：企业按时缴纳税款是符合法律法规要求的行为，不属于违规行为。员工泄露企业商业秘密、企业虚假宣传产品和企业违反环保法规排放污染物都违反了相关法律法规或企业内部规定。

12.企业合规管理部门与法务部门的关系是（）

A.相互独立，没有关联

B.合规管理部门从属于法务部门

C.二者职责完全相同

D.相互协作，各有侧重

答案：D

解析：企业合规管理部门和法务部门相互协作，各有侧重。法务部门主要