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2026年证券从业资格考试宝典：快速突破复习难关的解题思路

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.2026年证券从业资格考试中，关于科创板股票上市条件，以下表述正确的是：

A.公司净资产不低于人民币3000万元

B.最近两年净利润均为正且累计不低于人民币1000万元

C.首次公开发行后，公司股本总额不低于人民币2000万元

D.没有最近1年财务会计报告被出具保留意见或无法表示意见的审计报告

2.以下哪种金融工具不属于证券公司融资融券业务可充抵保证金证券的范围？

A.持有期限超过1年的国债

B.上市交易的股票

C.证券公司发行的短期融资券

D.上市公司的可转换债券

3.根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2026年修订），上市公司因连续三年净利润为负而触发退市风险时，证券交易所应如何处理？

A.直接终止上市

B.要求公司进行重组，若重组失败则退市

C.给予公司6个月宽限期，期满仍未改善则退市

D.仅进行警示公告，无需采取进一步措施

4.证券公司开展资产管理业务时，关于投资范围限制，以下说法错误的是：

A.不得投资于非上市股权，但可参与私募基金投资

B.不得以滚动接续方式变相延长非标准化债权资产存续期限

C.可以将客户资产用于向第三方提供担保或违规拆借

D.证券期货交易所、登记结算机构的自有资金不得为本机构资产管理产品提供担保

5.以下哪项不属于《证券公司风险控制指标管理办法》规定的核心风险指标？

A.净资本与净资产的比例

B.风险覆盖率

C.资本杠杆率

D.客户交易结算资金余额

6.证券投资者在参与科创板交易时，以下哪种情形可能触发交易权限限制？

A.持有某上市公司股票市值连续30个交易日不低于人民币50万元

B.单日买入金额超过其金融资产总额的30%

C.交易频繁度（如连续20个交易日日均成交金额超过10万元）

D.仅参与主板市场交易

7.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务时，关于证券买断式回购，以下表述正确的是：

A.可以使用自有资金进行非对称性报价（即压低价格买入，抬高价格卖出）

B.不得将买断式回购申报价格与实际成交价格存在较大偏差

C.买断式回购的期限不得超过1年

D.可以通过操纵市场手段影响标的证券价格

8.证券公司申请融资融券业务资格时，关于股东背景要求，以下说法错误的是：

A.控股股东或实际控制人最近2年不存在重大违法违规记录

B.持有证券公司5%以上股权的股东，其净资产不低于人民币2亿元

C.董事会成员中，至少有1名是具有3年以上证券从业经验的专业人士

D.可以通过股东之间的协议约定规避关联交易监管

9.《上海证券交易所科创板股票发行注册管理办法》（2026年修订）规定，发行人申请上市时，关于核心技术认定，以下情形不符合要求的是：

A.核心技术在最近3年内获得国家重点支持且具有自主知识产权

B.核心技术贡献度不足公司前一年营业收入10%

C.核心技术已获得行业权威认证或进入实质性商业应用阶段

D.核心技术已形成相关专利且处于保护期内

10.证券公司开展客户资产管理业务时，关于投资比例限制，以下说法正确的是：

A.不得将同一资产管理产品的资金用于同一证券的卖空和买空

B.可以将客户资产投资于未上市企业股权，但比例不得超过10%

C.证券公司自有资金可以直接参与本机构资产管理产品的投资

D.投资于单一上市公司股票的比例不得超过该产品资产净值的5%

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.证券公司申请保荐机构资格时，需满足哪些条件？

A.具有健全的保荐业务管理体系和内部控制制度

B.配备一定数量的保荐代表人，且最近3年无重大违法违规记录

C.具有符合要求的营业场所、办公设备和信息系统

D.最近3年未因重大违法违规行为被监管机构处罚

2.根据沪深交易所规则，上市公司出现以下哪些情形时，应披露内幕信息？

A.拟进行重大资产重组，且涉及交易金额超过公司最近一期经审计总资产30%

B.拟发行新股或可转换债券，且董事会已作出决议

C.公司股东持股比例发生重大变化，如直接或间接持股比例从5%降至3%

D.公司经营方针、投资计划发生重大变化，可能对公司财务状况产生较大影响

3.证券公司开展融资融券业务时，关于保证金比例管理，以下说法正确的有：

A.保证金比例不得低于150%

B.证券公司可根据市场风险调整保证金比例，但不得低于130%

C.保证金比例的计算应考虑标的证券的波动性风险

D.客户可自行调整保证金比例，无需经过证券公司同意

4.《证券公司监督管理条例》规定，证券公司从事自营业务时，以下哪些行为属于禁止范围？

A.利用内