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经费保障安全制度

一、总则

1.1目的与依据

为确保企业资金使用的安全性，规范经费管理流程，加强对经费使用的监督与掌控，订立本制度。本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国财政追究责任法》等相关法律法规。

1.2适用范围

本制度适用于企业内全部涉及经费申领、使用和管理的职能部门、人员。

二、经费申领与使用

2.1经费申领

经费申领需提前编制申请报告，明确经费用途、金额、执行计划等内容。

经费申领部门须将申请报告提交给企业财务部门，并经审批后方可执行下一步操作。

2.2经费使用

经费使用时，需按申领经费用途和金额进行使用，不得擅自挪用或超出预算。

经费使用需要将相关费用报销票据齐备，并准确记录在企业财务系统中。

对于因特殊情况需要调整经费使用计划的情况，须提前向企业财务部门进行申请，并经审批同意方可进行调整。

三、经费管理

3.1财务管理

财务部门负责企业内全部经费的管理工作，包含经费申领、发放、核对、报销等环节。

财务部门应建立健全的会计制度，确保经费的收支准确、完整。

3.2财务核对

财务部门对经费申领、使用、报销等环节进行核对，确保经费使用的合法性和准确性。

如发现经费申领或使用有违规情况，财务部门有权拒绝支出相关经费，并将违规行为向相关部门进行报告。

3.3资金监督与考核

设置特地的资金监督与考核部门，负责对经费使用情况进行监督和考核。

资金监督与考核部门应每季度对各职能部门的经费使用情况进行检查，并提出相关整改看法和建议。

经费使用欠妥或违规行为将视严重程度进行警告、罚款、降职甚至开除等处理。

四、经费保障安全责任

4.1部门主管责任

各职能部门主管要对本部门的经费使用情况负责，并建立健全本部门的经费保障安全责任制度，明确经费使用权限和审批流程。

对于违反经费制度的行为，部门主管应及时进行矫正，并将情况向上级汇报。

4.2财务部门责任

财务部门要加强对经费管理的监督和掌控，确保经费使用的合规与安全。

财务部门应定期对各职能部门的经费使用情况进行审核，发现问题及时通报上级，采取相应的处理措施。

4.3资金监督与考核部门责任

资金监督与考核部门要对经费使用情况进行全面的监督和考核，确保经费使用合规。

资金监督与考核部门应建立健全的内部审计制度，对经费使用情况进行抽查和检查，及时发现问题并提出处理建议。

五、制度执行与监督

5.1制度宣传与培训

企业职能部门应组织员工对本制度进行宣传和培训，确保员工了解制度的内容和要求。

新员工入职时，应进行经费管理相关培训，使其熟识并遵守本制度。

5.2内部监督与检查

相关职能部门应对本部门的经费使用情况进行定期自查和内部审核，确保经费使用的合规性。

内部监督与检查部门应定期对各部门经费使用情况进行检查，发现问题及时进行整改，并提出相应的惩罚建议。

5.3外部监督与审计

企业应定期邀请独立第三方机构对经费使用情况进行审计，确保经费管理的公正与透亮。

外部审计机构应对企业的经费使用情况进行全面审查，并向企业提出改进建议和看法。

六、附则

6.1本制度的解释权归企业全部，如有需要，企业可对制度进行修改和解释，并及时通知相关职能部门和人员。

6.2本制度自颁布之日起生效，废止企业原有的经费保障安全制度。

以上内容为《经费保障安全制度》的编写，旨在规范经费申领和使用的流程，加强对经费的管理与监督，保证企业的经费安全，并设立相应的责任和考核制度以确保制度的执行和落实。