公司出纳实习工作总结.docxVIP

公司出纳实习工作总结

以下是一份详细的公司出纳实习工作总结，结合实际操作场景与分点阐述，控制在合理范围内，满足字数与要求：

公司出纳实习工作总结

一、实习背景与岗位认知

本人于[公司名称]担任出纳实习生，实习周期为[具体时间段，如2023年X月至X月]，期间主要负责公司现金收支管理、票据处理、银行结算等核心出纳工作。出纳作为企业资金运营的“前端”岗位，承担着资金安全、收支合规、信息传递等重要职能，其工作质量直接关系到企业资金链稳定与财务风险防控。本次实习旨在通过实际操作，深入理解出纳岗位的专业要求，掌握资金管理的基本技能与规范流程，为未来职业发展奠定坚实基础。

二、日常业务操作与实践

在实习过程中，我逐步熟悉并掌握了出纳工作的各项核心业务，以下是主要实践内容：

（一）现金管理与收付操作

现金是企业流动性最强的资产，也是出纳最直接接触的部分，现金管理是出纳工作的重中之重。我负责公司日常现金收付（如员工工资发放、零星费用报销等），严格按照“钱账分离”“日清月结”原则开展工作。

-现金库存管理：每日开展现金盘点，核对库存现金与日记账余额，确保账实一致。遇到差异时，立即核查是否有未入账的收支或记账错误，及时汇报并协助解决问题。例如，某次盘点发现库存现金比账面少50元，经核查后发现是一笔零星报销未及时入账，迅速补记后调整账目，保障了资金记录的准确性。

-现金收付流程：对于现金收入（如客户预付款、零星销售收入），严格遵循“收款—复核—入账”流程，使用专用收据，注明款项来源与用途，防止混淆或挪用；现金支出则需依据审批后的付款凭证（如报销单、合同款支付单）办理，确保每一笔支出都有合法依据。

（二）票据处理与保管

票据是资金交易的书面凭证，出纳需熟练处理各类票据，保障交易合规性与可追溯性。

-票据领用与填写：根据各部门需求领取空白票据（如支票、现金支票、转账支票），填写票据时注意日期、金额、收款人等信息准确无误，避免因填写错误导致交易失败或纠纷。例如，首次填写转账支票时，因对票据格式不熟悉出现金额书写错误，导师指导后，我学会了先填写大写金额再核对小写，杜绝此类问题。

-票据审核与登记：收到各部门提交的票据（如发票、报销单），需审核票据的真实性、完整性（如发票抬头是否匹配、印章是否齐全），确认无误后登记台账，并将票据分类归档，便于后续查询与审计。

（三）银行结算与账务核对

银行账户是企业资金存储的核心载体，出纳需做好银行结算与账务核对工作，确保账账、账实一致。

-银行对账单核对：每周与银行对账单进行核对，逐笔核对银行存款日记账与银行对账单的收支记录，勾销已达账项，分析未达账项原因（如未达账、记账错误），并及时调整账目。例如，某周对账发现一笔银行利息未入账，经查是系统录入延迟，随后补充入账，确保账务准确性。

-日记账与总账核对：每日登记现金日记账、银行存款日记账，定期与总账核对，确保出纳账与财务总账数据一致，防范资金错漏风险。

（四）信息化系统应用

随着企业数字化进程加快，我也学习了公司使用的财务管理系统（如ERP、网银系统），提升数字化操作能力。

-网上银行操作：通过网上银行办理转账、查询余额、打印回单等操作，熟悉网上银行的权限设置与操作流程，提高资金结算效率。

-系统台账维护：在系统中登记现金、票据、银行收支等数据，确保系统内数据与实际业务一致，便于财务部门整体数据分析。

三、技能提升与学习方法

在实习中，我不仅掌握了出纳基本技能，还提升了专业素养与综合能力：

-手工操作技能：通过大量点钞、写数字练习，提高了点钞速度与数字书写规范性，减少了人为失误。

-风险防控意识：“防错、防骗、防盗”是出纳核心原则。我学会了识别假币、防范票据诈骗（如伪造票据、虚假合同），严格遵守内部牵制制度，保障资金安全。

-沟通协作能力：与财务部其他岗位（会计、税务）、采购、销售等部门的沟通更加顺畅，学会了在资金往来中协调各方需求，保障业务流程顺畅。

四、问题与挑战及解决

实习过程中也遇到了一些问题和挑战，通过积极应对，积累了宝贵经验：

-现金差异问题：曾因记账疏忽导致现金日记账与库存不符，通过加强每日盘点频率、完善交接流程，有效避免了类似问题。

-票据管理漏洞：初期存在票据归档混乱的情况，后来制定了票据分类归档标准，明确了不同类型票据的保存期限与位置，提升了票据管理效率。

-系统操作失误：初次使用财务系统时出现数据录入错误，通过反复练习系统操作流程，掌握了系统的功能与权限，减少了系统失误。