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公司融资管理办法

第一章总则

第一条为规范公司融资行为，加强融资管理，降低融资成本，控制融资风险，保障公司资金需求和财务安全，促进公司健康、持续、稳定发展，依据国家有关法律法规、监管要求及公司章程，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所称融资，是指公司为满足生产经营、项目投资、并购重组及其他发展需要，通过各种方式从境内外金融机构、非金融机构或个人等渠道获取资金的行为。

第三条本办法适用于公司及所属各子公司（以下统称“各单位”）的各类融资活动。子公司应根据本办法，结合自身实际情况制定相应的融资管理制度，并报公司备案。

第四条融资管理应遵循以下基本原则：

（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及公司内部管理制度，确保融资行为合法合规。

（二）战略导向原则：融资活动应服务于公司整体发展战略和经营规划，与公司的发展阶段、业务布局相适应。

（三）审慎性原则：充分评估融资需求的合理性和必要性，审慎选择融资方式和渠道，有效控制融资成本和风险。

（四）效益优先原则：在控制风险的前提下，力求以较低的融资成本获取所需资金，提高资金使用效益。

（五）统一管理原则：公司对各单位的融资活动实行统一管理、分级审批，确保融资活动有序、可控。

第二章融资规划与决策

第五条各单位应根据自身发展战略、年度经营计划和投资计划，科学预测资金需求，编制年度融资计划。融资计划应包括但不限于：融资需求总额、融资方式、融资渠道、融资期限、融资成本预算、用途安排等。

第六条融资需求分析与预测应基于对宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争状况以及公司自身经营状况、财务状况的深入分析。要区分短期、中期和长期融资需求，合理安排融资的期限结构。

第七条公司融资决策机构（如董事会或其授权的专门委员会）负责审议和批准公司及重要子公司的重大融资方案。融资方案的决策应充分考虑以下因素：

（一）融资规模与公司实际需求的匹配度；

（二）融资成本与公司承受能力；

（三）融资方式对公司股权结构、治理结构、财务结构的影响；

（四）融资渠道的稳定性和可靠性；

（五）宏观经济及金融市场变化可能带来的风险；

（六）公司未来的盈利能力和偿债能力。

第八条对于重大融资项目或创新融资方式，在提交决策前，应组织专业力量进行充分的可行性研究和风险评估，必要时可聘请外部专业机构提供咨询意见。

第三章融资实施与管理

第九条融资方式的选择应综合考虑融资成本、资金可得性、融资期限、财务结构优化、控制权影响等因素。常见的融资方式包括但不限于：银行贷款、发行债券、股权融资、融资租赁、商业信用、信托融资、产业基金等。

第十条各单位在选择金融机构或其他合作方时，应进行充分的尽职调查，评估其资质、实力、信誉、服务能力及合作条件，优先选择合作记录良好、综合成本合理、服务优质的机构。

第十一条融资谈判应坚持平等互利、友好协商的原则，明确融资额度、利率（或成本）、期限、还款方式、担保条件、违约责任等核心条款。重要融资协议的签订前，应经过法律、财务等相关部门的审核。

第十二条融资资金到账后，应严格按照融资方案和资金用途进行使用，不得擅自改变用途。确需调整用途的，应按原审批程序报批。财务部门应加强对融资资金使用的跟踪管理和会计核算。

第十三条建立融资台账管理制度，详细记录每笔融资的金额、期限、利率、担保情况、还款计划、资金使用情况等信息，确保融资信息的完整、准确和及时更新。

第十四条加强对融资合同的管理，妥善保管融资合同、担保合同、相关批复文件等重要资料，明确合同管理责任部门和责任人。

第四章融资后管理与信息披露

第十五条各单位应建立融资资金使用的监控机制，定期分析融资资金的使用效益，确保资金投向符合既定目标。对于项目融资，应加强对项目进度、收益情况的跟踪，确保项目按计划推进。

第十六条财务部门应按月、季、年度对公司的融资情况进行统计分析，包括融资总额、融资结构、融资成本、偿债能力等指标，并向公司管理层和决策机构报告。

第十七条严格执行融资合同中的还款约定，制定详细的还款计划，确保按时足额偿还本金和利息，维护公司良好的信用记录。对于可能出现的还款困难，应提前预警，并及时采取应对措施。

第十八条按照有关法律法规、监管要求及公司信息披露制度的规定，及时、准确、完整地披露与融资相关的重大信息。

第十九条融资活动结束后，应对融资效果进行总结评价，分析经验教训，不断优化融资策略和管理流程。

第五章融资风险管理

第二十条建立健全融资风险管理体系，识别、评估、监测和控制融资活动中的各类风险，主要包括市场风险（如利率风险、汇率风险）、信用风险、流动性风险、操作风险、法律合规风险等。

第二十一条利率风险管理：密切关注利率市场变化，根据融资规模、期限和公司财务状况，合理选择固定利率或浮动利率，或