中小企业管理制度.docxVIP

中小企业管理制度

第一章总则

1.1制度定位

本制度是公司在《公司法》《劳动合同法》《会计法》《税收征管法》《数据安全法》等上位法框架下，结合行业特点、发展阶段、人员规模、资金实力、数字化水平制定的内部“根本法”。凡在本公司领取报酬、使用公司资源、代表公司对外发生经济关系的个人与组织，均视为默认接受本制度全部条款。

1.2管理哲学

以现金流安全为底线，以客户价值为中心，以员工成长为主线，以数据驱动为手段，以合规纳税为边界，追求“小而美、快而稳”的可持续盈利。

1.3制度迭代机制

任何条款均可修订，但须经过“提出—评估—表决—公示—培训—回溯”六步闭环；未经公示培训的条款视为无效；任何员工可在内网提交修订建议，HRBP在48小时内给予书面回复。

第二章组织治理

2.1股权结构动态表

公司采用“创始人股+资金股+岗位股+期权池”四维模型，每年4月30日根据估值、利润、岗位价值自动重算一次，避免一次性分配造成的后续激励失灵。

2.2三会运行细则

股东会：一年两次，议题提前15天锁定，表决比例按“股份+业绩对赌”双因子加权；董事会：月例会+季战略会，董事现场签字确认纪要，48小时内上传OA；监事会：由财务、人力、客户三方外部独立委员组成，拥有直接叫停单笔≥50万元支出的权力。

2.3授权清单

用“金额+事项”双维度授权：5万元以内日常支出由部门经理+财务经理双签；5—20万元加分管副总；20—100万元加总经理；100万元以上必须董事会事前审批。授权表每年1月更新并全员邮件公示，避免“抽屉授权”。

第三章人力资源

3.1编制与预算联动

每年9月启动“战略—编制—预算”三轮对话：先由销售、产品、供应链分别给出收入假设，HR根据人均产出历史曲线反推编制上限，财务再据此测算人力成本率，最终由总经理办公会拍板。任何部门不得先招人后补预算。

3.2招聘漏斗数据化

统一使用ATS系统，简历到offer转化率低于15%的岗位自动触发“岗位说明书复盘”，由HRBP、用人经理、薪酬专员三方共担责任；面试官须完成“STAR+价值观”双维度题库培训，未认证不得独立面试。

3.3试用期“721”培养

70%任务实战：入职当周即签《试用期任务书》，任务必须包含至少一项可量化的营收或成本节约指标；20%导师辅导：导师每日写“三行日志”，记录新人问题及改进建议；10%在线课程：按岗位序列推送12门微课，完课率低于90%视为试用期否决项。

3.4绩效“双轨制”

业绩轨：销售额、毛利率、回款率、NPS；行为轨：价值观打分、合规扣分。业绩轨权重不低于70%，但行为轨实行“一票否决”，出现虚假报销、泄露客户数据等行为，当期绩效直接清零。

3.5薪酬“三表一库”

岗位价值表、能力评估表、市场对标表、薪酬档级库。每年3月、9月两次对标，采用“分位值+区域系数+行业系数”修正，确保75分位水平即可吸引目标人才；奖金包与部门EBITDA挂钩，实行“奖金池前置、个人系数后置”，杜绝“公司亏损个人照拿”现象。

3.6福利弹性账户

公司按职级每月打入500—1500积分到“福利钱包”，员工可在平台自选体检、保险、旅游、课程、健身、亲子等套餐，未用完积分年底折半清零，既控制成本又增加感知度。

3.7退出与回流

离职分“主动—被动—协商”三类，统一做“离职归因”线上问卷，数据汇总到“离职热力图”；核心人才两年内可“回流”，回流免试用期，工龄累计，薪酬按新岗位重新评估，但期权暂停期可接续。

第四章财务与资金

4.1现金流“红绿灯”

每周一早上9:00财务群发布“未来8周现金流预测表”，现金余额≤1个月固定支出亮黄灯，≤2周亮红灯；亮黄灯即暂停非刚性支出，亮红灯即启动“CEO每日资金日报”机制。

4.2应收账款“五阶”管理

订单—发货—开票—回款—关闭，每阶设T+0、T+3、T+7、T+15、T+30五个节点，系统逾期自动发邮件+短信+钉钉；逾期15天以内销售承担0.5%/天罚息，15天以上移交法务，同时暂停该销售新订单发货。

4.3采购“三权分立”

申请权归需求部门，定价权归采购部，付款权归财务部，任何个人不得同时掌握两项权力；单批次≥10万元必须引入第三方比价平台留痕；年度供应商评审采用“质量30%+交付30%+成本20%+服务20%”四维打分，末位10%强制淘汰。

4.4费用报销“四件套”

发票、付款记录、业务场景照片、系统订单截图，缺一退单；报销单上须手写“真实性声明”并签字，虚假报销一经核实，处以3倍金额罚款并记入诚信档案。

4.5税务风险“红黄蓝”清单

蓝：日常发票勾选、按期申报；黄：