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2025年金融风险管理师ESG整合于传统风险管理体系专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师ESG整合于传统风险管理体系专

题试卷及解析

2025年金融风险管理师ESG整合于传统风险管理体系专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在将ESG因素整合到传统信用风险评估中，以下哪项是最直接的影响路径？

A、提升企业品牌形象

B、改善员工满意度

C、影响企业的现金流稳定性和偿债能力

D、增加产品创新机会

【答案】C

【解析】正确答案是C。ESG因素，特别是环境和社会治理方面的风险，如气候变

化导致的物理风险、供应链中断风险或治理不善引发的丑闻，会直接冲击企业的经营成

本、收入和现金流，从而影响其偿债能力和信用评级。A、B、D项虽然也是ESG表现

良好的潜在益处，但它们属于间接影响或更广泛的商业影响，并非对信用风险最直接的

作用路径。知识点：ESG信用风险整合。易错点：容易混淆ESG的直接影响和间接影

响，或将其与更广泛的商业价值混为一谈。

2、根据巴塞尔银行监管委员会的相关指引，将ESG风险纳入银行风险管理框架的

首要原则是？

A、将ESG风险作为一个完全独立的风险类别进行管理

B、确保董事会和高级管理层对ESG风险的监督与治理

C、优先处理环境（E）风险，其次是社会（S）和治理（G）风险

D、只有在监管强制要求时才进行ESG风险评估

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔委员会强调，有效的风险管理始于自上而下的治理。

董事会和高级管理层的监督、承诺以及明确的风险偏好是成功整合任何新兴风险（包括

ESG风险）的基石。A项错误，ESG风险通常被视为一种驱动因素或横切面风险，会

加剧信用、市场、操作等传统风险，而非一个完全独立的类别。C项错误，应全面、均

衡地看待E、S、G三类风险，不应人为排序。D项错误，主动管理风险是金融机构的

责任，不应仅以监管要求为驱动。知识点：ESG风险治理与监管原则。易错点：误将

ESG风险视为孤立的风险类型，或忽视治理层在风险管理中的核心作用。

3、在进行气候压力测试时，金融机构最需要关注的是？

A、短期股价波动

B、长期宏观经济和财务指标的极端情景变化

C、竞争对手的ESG评级变化

2025年金融风险管理师ESG整合于传统风险管理体系专题试卷及解析2

D、年度社会责任报告的披露质量

【答案】B

【解析】正确答案是B。气候压力测试的核心是评估金融机构在极端但合理的气候

相关情景（如剧烈的物理风险或转型风险冲击）下，其资产负债表、盈利能力和资本充

足率的长期韧性。这要求分析宏观经济变量（如GDP、通胀）和财务指标（如违约率、

资产价值）的变化。A、C、D项虽然与ESG相关，但并非压力测试所关注的核心长期、

系统性冲击。知识点：气候风险压力测试。易错点：将压力测试的长期、宏观视角与日

常的市场波动或声誉管理混淆。

4、ESG整合中的“双重重要性”原则是指？

A、财务重要性和影响力重要性两个维度

B、环境重要性和社会重要性两个维度

C、短期重要性和长期重要性两个维度

D、定性重要性和定量重要性两个维度

【答案】A

【解析】正确答案是A。“双重重要性”（DoubleMateriality）是ESG报告和整合中

的一个核心概念，它包含两个层面：一是“财务重要性”，即外部ESG因素如何影响企业

的财务状况和价值；二是“影响力重要性”，即企业的运营和活动如何对外部环境和社会

产生影响。B、C、D项都是ESG分析中的不同维度，但并未准确概括“双重重要性”的

内涵。知识点：双重重要性原则。易错点：容易只关注财务重要性而忽视企业对外部的

影响，或将其与其他分析维度混淆。

5、在整合ESG因素进行投资决策时，以下哪种方法最符合“负面筛选”策略？

A、投资于在水资源管理方面表现领先的公司

B、排除所有涉及烟草、军工等争议性行业的公司

C、选择ESG综合评分高于行业平均水平的公司构建投资组合

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