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2025年金融风险管理师第二道防线：风险管理部门的独立监督专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师第二道防线：风险管理部门的独立

监督专题试卷及解析

2025年金融风险管理师第二道防线：风险管理部门的独立监督专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在金融机构的三道防线模型中，第二道防线的主要职责是什么？

A、直接承担业务风险并创造利润

B、独立监督和指导第一道防线的风险管理

C、对风险管理进行最终审计

D、负责日常业务操作

【答案】B

【解析】正确答案是B。第二道防线由风险管理部门构成，其核心职责是独立监督

和指导第一道防线（业务部门）的风险管理活动。选项A是第一道防线的职责，选项

C是第三道防线（内部审计）的职责，选项D属于业务操作层面。知识点：三道防线

模型中各防线的职责划分。易错点：容易混淆第二道防线与第三道防线的监督职能。

2、风险管理部门的独立性主要体现在哪个方面？

A、完全脱离业务部门运作

B、在组织架构和汇报关系上独立于业务部门

C、拥有对所有业务决策的否决权

D、不需要向管理层汇报

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险管理部门的独立性主要体现在组织架构和汇报关系上，

确保其能够客观评估风险。选项A过于绝对，风险管理部门仍需与业务部门协作；选

项C不现实，风险管理部门通常只有建议权；选项D错误，风险管理部门必须向高级

管理层汇报。知识点：风险管理部门独立性的实现方式。易错点：将独立性误解为完全

分离或绝对权力。

3、以下哪项不属于风险管理部门的独立监督职能？

A、制定风险管理政策

B、执行具体业务交易

C、监控风险限额执行情况

D、提供风险分析报告

【答案】B

【解析】正确答案是B。执行具体业务交易属于第一道防线的职责，风险管理部门

不直接参与业务操作。选项A、C、D都是风险管理部门的核心职能。知识点：风险管

理部门的职能边界。易错点：容易将监督职能与业务执行职能混淆。

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4、风险管理部门向谁汇报最能体现其独立性？

A、业务部门负责人

B、首席执行官

C、风险委员会

D、董事会

【答案】C

【解析】正确答案是C。向风险委员会汇报能够确保风险管理部门的独立性和专业

性。选项A会损害独立性，选项B和D虽然层级高，但风险委员会更专注于风险管

理。知识点：风险管理部门的汇报路径。易错点：认为汇报给最高层级就一定最独立。

5、第二道防线与第一道防线的关系是？

A、完全对立

B、监督与被监督

C、相互替代

D、毫无关联

【答案】B

【解析】正确答案是B。第二道防线对第一道防线进行监督和指导，两者是协作关

系而非对立。选项A、C、D都错误描述了两者关系。知识点：三道防线之间的协作关

系。易错点：将监督误解为对立关系。

6、风险管理部门的独立监督不包括以下哪项？

A、评估新产品风险

B、审批业务战略

C、审查风险模型

D、监控市场风险指标

【答案】B

【解析】正确答案是B。审批业务战略是董事会的职责，风险管理部门只提供风险

评估意见。选项A、C、D都是风险管理部门的常规工作。知识点：风险管理部门的权

限范围。易错点：混淆风险评估与决策审批的界限。

7、以下哪项措施最能保障风险管理部门的独立性？

A、增加人员编制

B、设立独立预算

C、提高薪酬水平

D、扩大办公空间

【答案】B

【解析】正确答案是B。独立预算能确保风险管理部门不受业务部门资源限制。选

项A、C、D虽然重要，但不是保障独立性的关键措施。知识点：风险管理部门独立性

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的保障机制。易错点：将一般管理措施与独立性保障