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建筑施工财会员岗位职责

财会员是工程项目财务管控、成本核算与资金保障的核心执行岗位，需秉持合规化、精细化、数字化的现代化财务管理理念，严格遵循国家财经法律法规、行业财务制度及企业财务管理制度，统筹推进项目经费管理、成本核算、账务处理、报表编制等全流程财务工作，确保项目财务活动合法合规、资金使用高效、成本管控精准。具体职责如下：

一、基础规范与综合管理

（一）熟悉国家财经法律法规、行业财务规章制度、企业财务标准及项目相关管理规定，掌握建筑行业财务核算特点与成本管控要求，熟练操作数字化财务管控系统，为规范开展财务工作提供专业支撑。

（二）协助推进管区内工料分析工作，对接施工、材料等部门收集相关数据，精准核算工料消耗成本；配合落实项目文明施工管理相关财务保障工作，确保文明施工相关费用合规列支。

（三）负责财务收、发文的编号登记工作，对账务管理过程中接收的合同进行编号、登记与归档，建立完整的财务文书及合同管理台账，确保相关资料可追溯、可核查。

二、专项经费管理与保障

（一）严格按项目计划及时提取安全技术措施经费、劳动保护经费及其他安全生产专项经费，建立专项经费管理台账，明确经费使用范围与标准，确保专款专用，杜绝截留、挪用等违规情况。

（二）跟踪专项经费使用进度，审核专项经费开支的合理性与合规性，定期汇总专项经费使用情况，形成专项经费使用报告，报主管领导及相关部门备案。

三、成本核算与费用管控

（一）根据工程进度，每月审核项目内外各类成本费用开支的合理性、合法性，核对相关凭证与附件的完整性，精准填制记账凭证；正确熟练掌握各类材料市场价格与结算标准，依据验收单据审核材料采购发票的合法性、合规性，确保采购成本真实准确。

（二）开展采购成本核算与分析工作，对接采购部门收集采购数据，对比采购预算与实际成本差异，分析差异原因，提出采购成本优化建议；每月结合工程进度开展一次全面成本分析，梳理成本管控亮点与不足，形成成本分析报告，为项目成本优化提供数据支撑。

（三）负责成本费用转账工作，对转账凭证进行规范账务处理；定期开展各类费用的摊销、计提与分配工作，严格遵循权责发生制原则，确保费用核算精准、列支合规。

四、账务处理与凭证管理

（一）复核全部记账凭证，审核出纳编制的收、付款凭证，核查凭证内容的真实性、科目运用的准确性、附件的完整性，确保账务处理合规无误。

（二）审核整理施工、材料、劳资等相关部门报送的成本核算报表，核对报表数据与账务记录的一致性，对存在差异的及时协调核实并整改。

（三）负责合同部门开具的各施工队工程结算单的账务处理工作，精准核算施工队工程款项，建立施工队结算台账；及时处理与业主、公司及其他施工队的往来对账单，核对往来款项余额，梳理未达账项，确保往来账务清晰。

（四）定期对材料采购、入库、消耗等相关业务进行账务处理，对接材料部门核对材料库存与账务记录，确保账实相符；定期与劳资部门核对工资发放、社保公积金计提等情况，核查工资核算数据的准确性，确保劳资相关账务处理合规。

（五）定期对上缴公司的各项费用进行列账处理，建立上缴费用管理台账，跟踪费用上缴进度，确保各项费用及时足额上缴。

（六）负责会计凭证的整理、装订工作，按档案管理要求规范装订成册，妥善保管；协助推进会计档案数字化归档工作，确保会计凭证安全完整。

五、报表编制与数据管理

（一）编制项目固定资产、临时设施及其他相关会计报表，精准反映项目资产状况；定期编制财务会计报表、项目月份快报及“往来款项统计表”，确保报表数据真实准确、编制及时、报送规范。

（二）对接劳资部门收集工资核算数据，编制月度工资发放明细表，明确工资构成、代扣代缴项目（社保、个税等），确保工资发放数据准确无误，为工资顺利发放提供支撑。

（三）运用数字化财务分析工具，对报表数据进行深度分析，梳理项目财务状况、经营成果及现金流量变化趋势，为项目管理层决策提供精准的财务数据支撑。

六、保密与合规风控

（一）严格遵守企业财务保密制度，妥善保管项目财务数据、会计凭证、报表等敏感信息，严禁向无关人员泄露财务机密，确保会计信息安全。

（二）定期开展项目财务自查工作，排查财务活动中存在的合规风险，及时整改发现的问题；配合上级财务部门及外部审计机构开展检查、审计工作，如实提供财务相关资料。