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P1《养老保险原理与运营》考试大纲

第一章老年收入保障问题

包含老年风险和跨时消费,养老保险的社会化,养老保险及其特征。其知识点如下:

（一)老年风险和跨时消费

１．老年风险的定义

2．老年人要面临的风险种类

3.老年人的收入保障途径

4．生命周期模型的意义

（二）养老保险的社会化

1．老年风险社会化的动因

2.社会化养老保险制度在发展过程中经历的几种模式

(三)养老保险及其特征

１．养老保险的概念、实现途径、领取条件。

2.养老保险的目标及其涵义;养老金代替率的定义及计算公式。

3.养老保险的特征及其涵义。

4．养老保险制度的基本类型及各自的特点

第二章养老保险制度的基本模式

包含现收现付制与基金积累制,缴费拟定型与給付拟定型,养老保险的公共管理与商业化管理等内容。其知识点如下：

（一)现收现付制与基金积累制

1.现收现付制

现收现付制的定义、原则及特点；代际收入再分派的含义；抚养比的定义及其影响因素;人均缴费率的定义及其影响因素;人口老化对现收现付制度的影响；隐性养老金债务的含义。

2．基金积累制

基金积累制的定义、原则、形式；完全基金积累和部分基金积累的含义;生命周期收入再分派的含义;基金积累制的优点与缺陷。

（二）缴费拟定型与給付拟定型

1.給付拟定型

給付拟定型计划的含义;給付拟定型计划下缴费水平的决定因素；雇员享受养老金待遇的基本条件;給付拟定型计划的优点与缺陷。

2．缴费拟定型

缴费拟定型计划的含义;給付水平的决定因素；基金的积累方式；养老金的給付方式；缴费拟定型计划的优点与缺陷。

３．給付拟定型计划与缴费拟定型计划的异同

(三）公共管理与商业化管理

1．养老保险公共管理的两种模式及其特点

2.商业化管理的两种模式及其特点

3.公共管理与商业化管理的优缺陷比较

第三章当前养老保险情况

包含当前养老保险制度的基本框架，城乡职工基本养老保险制度,公司年金和商业养老保险,农村养老保险制度。其知识点如下:

(一）当前养老保险制度的基本框架

１．多层次的养老保险体系

养老保险制度的三大功效;我国现行的三层次养老保险体系及其特点。

2.城乡和农村的二元养老保险结构

(二)城乡职工基本养老保险制度

1.基本养老保险制度的内涵

基本养老保险社会统筹部分与个人账户部分的缴费原则、征收措施、发放原则、基金管理模式。

2．公共部门的养老保险制度

我国现行公共部门养老保险制度的特点；公共部门养老保险制度改革的目标。

(三)公司年金和商业养老保险

1．公司年金

公司年金的定义、性质；建立公司年金制度的宗旨;建立公司年金制度的意义;我国现行公司年金制度的运营方式、基金管理模式、缴费原则。

２．团队养老保险

团队养老保险的定义;团队养老保险在我国三层次养老保险体系中的定位；我国对团队养老保险运营的规定;团队养老保险的产品形态。

３．个人养老保险

个人养老保险的定义;个人养老保险在我国三层次养老保险体系中的定位;个人养老保险的性质；我国建立个人养老保险的意义;个人养老保险的产品形态。

(四）农村养老保险制度

农村养老保险制度的现状

第四章养老保险计划

包含养老保险计划的类型和设立原则,养老保险计划的重要内容和设计流程,养老保险计划的管理，我国养老保险计划的需求。其知识点如下：

（一)养老保险计划的类型和设立原则

1.养老保险计划的定义、分类及特点。

2．养老保险计划的设立原则及其含义

（二)养老保险计划的重要内容和设计流程

1．养老保险计划的重要内容及其含义

2．养老保险市场调研与客户沟通的具体内容；养老保险计划的审批程序。

(三)养老保险计划的管理

１．养老保险计划投资管理的内容;

2．养老保险计划账户管理的模式和内容；

３．养老保险计划会计管理的重要内容；

4.养老保险计划的风险管理

（四）我国养老保险计划的需求

1.公司建立养老保险计划的目标；

2．公司自身特点对养老保险需求的影响;

3.征地养老保险产品的基本功效。

第五章养老保险机构及商业模式

包含养老保险机构，养老保险机构治理的特殊规定，养老保险业务的赚钱模式，养老保险的业务流程。其知识点如下:

（一)养老保险机构

1．养老保险机构的定义和分类；

2.养老保险契约模式的定义、分类、组织管理方式；契约模式的优势与劣势。

3．养老保险信托模式的定义；信托模式的相关当事人及其相互关系;现在可以参加我国公司年金运作的金融机构及其在运作过程中承担的职责。

(二)养老保险机构治理的特殊规定

1．公司治理的含义；内部治理的定义和构成要素;外部治理的定义和构成要素；OEＣD公司治理准则的基本内容。

２．养老保险运营体系治理的特殊性;养老保险治理的通常准则。

３.专业性养老保险公司的特点、经营目标、业务范围。

(三）养老保险业务的赚钱模式

１.契约模式下养老保险业务的利润起源；利差损益、死差损益、费差