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企业风险管理制度文档与培训资料通用模板

一、企业风险管理制度：适用范围与核心目标

（一）适用范围

本制度适用于[企业名称]（以下简称“公司”）所有部门、分支机构及全资/控股子公司，涵盖公司战略、财务、运营、法律、合规、人力资源、信息安全等各领域风险管理活动。公司全体员工（包括正式工、实习生、劳务派遣人员）均需遵守本制度要求。

（二）核心目标

规范风险管理流程，建立“全员参与、全程覆盖、全面管控”的风险管理体系；

识别、评估、应对各类潜在风险，降低风险事件发生概率及损失影响；

保障公司经营战略目标实现，维护资产安全，提升企业核心竞争力；

满足监管要求，保证公司经营活动合法合规，树立良好企业形象。

二、风险管理体系：组织架构与职责划分

（一）风险管理决策机构

风险管理委员会：由公司总经理任主任，分管副总经理、各部门负责人任委员，主要职责包括：

审批公司风险管理战略、制度及重大风险应对方案；

监督风险管理体系的运行效果，决策重大风险处置事项；

定期向董事会汇报公司整体风险状况。

（二）风险管理执行机构

风险管理部：作为日常管理部门，设专职风险管理人员，主要职责包括：

组织制定、修订风险管理制度及操作流程；

牵头开展风险识别、评估、监控及报告工作；

协调各部门落实风险应对措施，跟踪整改效果；

建立风险数据库，维护风险管理信息系统。

（三）各业务部门职责

风险识别：负责本部门业务流程中的风险点排查，提交《风险识别清单》；

风险控制：制定并落实本部门风险应对措施，定期开展风险自查；

信息反馈：及时向风险管理部报告风险事件变化及新出现的风险隐患。

（四）监督与评价机构

内部审计部：独立开展风险管理审计，评估制度执行有效性，向审计委员会及风险管理委员会提交审计报告。

三、风险管理工作全流程操作指南

（一）风险识别：全面排查潜在风险点

操作步骤：

明确识别范围：各部门结合年度工作重点，梳理本部门核心业务流程（如销售合同签订、采购付款、生产安全、数据管理等），确定风险识别边界。

选择识别方法：

访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如经理、主管）访谈，知晓业务痛点及潜在风险；

流程分析法：绘制业务流程图，标注关键控制节点，识别节点中的风险（如审批缺失、流程冗余）；

历史数据分析：梳理近3年风险事件台账（如客户投诉、安全、法律纠纷），提炼高频风险类型；

外部环境扫描：关注行业政策变化、市场波动、竞争对手动态等外部风险因素。

形成风险清单：填写《风险识别与评估表》（详见模板1），明确风险名称、类别、涉及部门、具体描述及潜在影响。

输出成果：《风险识别清单》（部门初稿→风险管理部汇总→委员会审核）

（二）风险评估：量化分析风险等级

操作步骤：

确定评估维度：从“可能性”和“影响程度”两个维度进行评估，采用5级评分法（1分最低，5分最高）。

可能性：风险发生的概率（如“5分=极可能（概率≥70%）”“3分=可能（概率30%-70%）”“1分=极低（概率＜10%）”）；

影响程度：风险发生后对公司目标的影响（如“5分=重大影响（导致战略目标无法实现）”“3分=中等影响（造成一定经济损失）”“1分=轻微影响（几乎无影响）”）。

计算风险等级：风险等级=可能性评分×影响程度评分，结果分为三级：

高风险（15-25分）：需立即采取应对措施，重点关注；

中风险（8-14分）：需制定应对计划，定期监控；

低风险（1-7分）：可保持现有控制措施，定期review。

编制风险评估报告：风险管理部汇总各部门评估结果，形成《公司风险评估报告》，明确高风险领域及优先管控顺序。

输出成果：《风险评估报告》（季度/半年度/年度）

（三）风险应对：制定针对性控制措施

操作步骤：

选择应对策略：根据风险等级及业务特点，选择以下策略（可组合使用）：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场）；

降低：采取措施减少风险发生的可能性或影响程度（如增加审批环节、购买保险）；

转移：将风险部分或全部转移给第三方（如外包非核心业务、签订免责条款）；

承受：接受风险并保留现有控制措施（如低风险且应对成本过高时）。

制定应对方案：填写《风险应对措施计划表》（详见模板2），明确应对措施、责任部门、责任人、完成时限及所需资源。

方案审批与执行：应对方案经风险管理部审核、委员会审批后，由责任部门组织实施，风险管理部跟踪进度。

输出成果：《风险应对措施计划表》《风险应对实施记录》

（四）风险监控与报告：动态跟踪风险变化

操作步骤：

日常监控：各部门每月对本部门风险状况进行自查，重点关注高风险领域及新出现的风险点，填写《风险监控月报表》（详见模板3）。

定期报告：

月度报告：风险管理部汇总各部门监控结果，形成《月度风险报告》，报送管理层；

季度/半年度报告：包含风险评估结果更新、应对措施执行情