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银行从业资格考试《银行管理》(初级)强化训练试题集精析

一、单选题（共100题）

1、商业银行的“三性”经营原则中，（）是生存和发展的前提，被视为首要原则。

A.安全性

B.流动性

C.效益性

D.风险性

答案：A

解析：本题考查商业银行经营管理的基本原则。商业银行经营管理的基本原则是安全性、流动性、效益性（或称盈利性），简称“三性”原则。其中，安全性原则是指银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，是首要原则，因为安全性是银行生存和发展的前提。流动性原则是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的能力。效益性原则是指商业银行在经营活动中力争取得最大限度的利润。

2、根据《商业银行法》，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：B

解析：本题考查商业银行贷款业务中的集中度风险管理。根据《中华人民共和国商业银行法》第三十九条第四款的规定，商业银行贷款应当遵守下列资产负债比例管理的规定：对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。这一规定旨在控制贷款风险过度集中，是审慎经营规则的重要体现。

3、根据巴塞尔协议III的规定，商业银行核心一级资本充足率的最低要求是（）。

A.4.5%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：A

解析：巴塞尔协议III对资本充足率的要求中，核心一级资本充足率最低为4.5%，一级资本充足率最低为6%，总资本充足率最低为8%。核心一级资本主要包括普通股、留存收益等，是银行抵御风险的最核心资本。因此，正确选项为A。

4、根据贷款五级分类，下列哪项描述符合“可疑类”贷款的特征？

A.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

D.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

答案：D

解析：贷款五级分类中，“可疑类”贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。选项C描述的是“次级类”贷款（可能造成一定损失），而选项D明确符合“可疑类”的定义。正常类（A）、关注类（B）、损失类（需完全无法收回）均不符合题意。

5、根据《商业银行法》的规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循的原则不包括（）。

A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D.信息保密

E.为存款人保密

答案：D

解析：本题考查《商业银行法》中关于储蓄存款业务的基本原则。《商业银行法》第二十九条规定：“商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。”这四项是法律明确规定的核心原则。其中，“为存款人保密”原则已包含了保护存款人信息安全的要义。“信息保密”一词表述不够准确和正式，并非该法条原文使用的原则，因此是本题答案。选项E“为存款人保密”是正确的原则，不应选择。

6、商业银行内部控制应当遵循的原则是（）。

A.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则

B.全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则

C.合法性原则、效益性原则、全面性原则、动态性原则

D.全覆盖原则、匹配性原则、独立性原则、有效性原则

答案：D

解析：本题考查商业银行内部控制的基本原则。根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循以下四项原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、有效性原则。选项A是《企业内部控制基本规范》中针对一般企业提出的原则；选项B和C中的部分原则表述不准确或不是现行监管规定中的标准表述。选项D的“全覆盖、匹配性、独立性、有效性”是《商业银行理财业务监督管理办法》中针对理财业务风险管理提出的原则，与本题要求的商业银行整体内部控制基本原则不完全相符。但结合中国银行业监督管理机构的最新监管指引精神，全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、有效性原则是最为核心和准确的原则组合。在给定的选项中，D选项（全覆盖、匹配性、独立性、有效性）相较于其他选项更接近当前监管强调的核心要点，但需注意“匹配性”和“独立性”并非《商业银行内部控制指引》中的原始表述，而是体现了制衡性和审慎性的内涵。本题旨在考察对内部控制核心原则的理解，最佳答案为D。

7、根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行贷款应当遵守的资产负债比例管理规定中，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%