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2025年职业资格董秘资格证深交所-上交所参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、深交所上市公司定期报告披露的截止日期为？

A.每年4月30日前

B.每年6月30日前

C.每年8月31日前

D.每年9月30日前

2、上交所科创板企业研发投入占比未达到要求时，需采取的补救措施是？

A.提高研发人员比例

B.扩大营收规模

C.提交专项整改报告

D.延迟上市申请

3、上市公司独立董事对关联交易议案表决时，若发现重大缺陷应如何处理？

A.全票反对

B.表决权回避

C.提出修改意见

D.按章程规定执行

4、深交所对上市公司董事会秘书的任职资格要求不包括？

A.5年以上证券从业经历

B.具备财务或法律专业背景

C.具备高级经济师职称

D.无重大诚信记录

5、上市公司发生重大诉讼时，董事会应最迟在多少个工作日内披露？

A.2

B.5

C.10

D.15

6、上交所上市公司股权激励计划需满足的最低行权人数是？

A.总股本1%

B.股东大会出席人数50%

C.员工总数30%

D.实际发放股数20%

7、深交所上市公司定期报告中的管理层讨论与分析部分不包括？

A.战略规划

B.财务数据解读

C.风险提示

D.监管问询回复

8、上市公司发生重大资产重组时，独立财务顾问的评估报告有效期是？

A.3个月

B.6个月

C.9个月

D.12个月

9、上交所科创板企业研发费用加计扣除比例调整为？

A.100%

B.150%

C.200%

D.250%

10、深交所上市公司信息披露事务管理负责人应具备的从业资格是？

A.证券从业资格

B.法师资格

C.注册会计师资格

D.工程师资格

11、根据《上市公司信息披露管理办法》，首次公开发行股票的信息披露应当至少提前多少个交易日公开？

A.10日

B.20日

C.30日

D.15日

12、上市公司董事会秘书负责保管哪些材料的存档至少5年？

A.董事会决议

B.董事会议事记录

C.董事长签批文件

D.以上全部

13、上市公司重大资产重组需向交易所报备的最早时间是在交易完成后？

A.3日内

B.5日内

C.7日内

D.10日内

14、独立董事对关联交易议案的表决是否需要回避？

A.需回避

B.无需回避

C.由董事会决定

D.仅在特定情形下回避

15、上市公司章程规定董事会秘书的任期为多少年？

A.1年

B.2年

C.3年

D.无固定期限

16、内幕信息管理人员离职后继续获取内幕信息的情形属于？

A.允许情形

B.需备案

C.立即终止

D.罚款处理

17、上市公司年报披露的法定最后截止日是？

A.4月30日

B.5月31日

C.6月30日

D.7月31日

18、上市公司披露关联交易时，单笔交易金额低于多少万元需附说明？

A.100万

B.300万

C.500万

D.1000万

19、董事会秘书负责编制的文件不包括？

A.董事会议事记录

B.董事长办公会议记录

C.年报财务报告

D.董事长签批文件

20、上市公司向控股股东提供担保需满足什么条件？

A.董事会2/3以上通过

B.股东大会特别决议

C.独立董事签字同意

D.监管机构审批

21、科创板企业市值和研发投入需满足以下哪项要求？

A.市值不低于40亿元且研发投入占比不低于5%

B.市值不低于50亿元且研发投入占比不低于4%

C.市值不低于30亿元且研发投入占比不低于6%

D.市值不低于60亿元且研发投入占比不低于3%

22、上市公司临时报告应于哪个时间节点前披露？

A.重大事件发生后的2个工作日内

B.重大事件发生后的3个工作日内

C.重大事件发生后的5个工作日内

D.重大事件发生后的10个工作日内

23、公司董事会秘书的职责不包括以下哪项？

A.监督公司信息披露的准确性

B.制定公司股权激励方案

C.组织筹备年度股东大会

D.管理公司投资者关系

24、上市公司合规管理流程中，内部审计部门应重点审查的环节是？

A.日常经营活动的合规性

B.股东大会表决程序的合法性

C.债券发行文件的风险评估

D.信息系统安全防护措施

25、上市公司股票回购的主要目的不包括？

A.优化股权结构

B.增强流动性

C.回购注销以提升每股收益

D.调整员工持股计划

26、投资者关系管理中，定期报告需包含的内容不包括？

A.财务报表审计意见

B.管理层讨论与分析

C.重大诉讼进展说明

D.季度销售目标达成率

27、信息披露的公开原则要求上市公司确保？

A.信息披露的时效性优先于完整性

B.信息披露的保密性高于公开性

C.信息披露