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商业银行业务考试复习笔记

引言

本笔记旨在梳理商业银行业务的核心知识点，为备考提供系统性的复习框架。内容涵盖商业银行的主要业务类型、运营管理、风险控制及监管要求等关键领域。复习时，建议结合最新监管政策与实务案例，加深理解与应用。

第一章商业银行概述

1.1商业银行的定义与职能

商业银行是以营利为目的，以吸收存款、发放贷款、办理结算为主要业务的金融机构。其核心职能包括：信用中介（最基本、最核心）、支付中介、信用创造、金融服务及调节经济。

1.2商业银行的组织形式与治理结构

常见的组织形式包括单一银行制、分支银行制、银行控股公司制等。现代商业银行治理结构通常包括股东大会、董事会、监事会及高级管理层，强调分权制衡与风险管控。

1.3商业银行的经营原则

遵循“安全性、流动性、效益性”三大原则。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目标，三者需统筹协调。

第二章商业银行资产业务

2.1贷款业务（核心资产业务）

按贷款对象：公司贷款（流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款等）、零售贷款（个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等）。

按保障方式：信用贷款、担保贷款（保证、抵押、质押）、票据贴现。

按风险程度：正常、关注、次级、可疑、损失类贷款（需理解各级分类标准）。

贷款政策：包括贷款投向、规模、利率、期限、还款方式等要素。

贷款流程：贷前调查、贷中审查、贷后检查（“三查”制度）。

2.2票据业务

票据贴现：银行买入未到期商业票据的行为，实质是一种短期贷款。

转贴现与再贴现：转贴现是银行间的票据转让，再贴现是银行向央行的票据融资。

2.3投资业务

主要包括债券投资（国债、金融债、企业债等），目的是获取收益、分散风险、保持流动性。

第三章商业银行负债业务

3.1存款业务（核心负债业务）

对公存款：活期存款、定期存款、通知存款等。

储蓄存款：活期储蓄、定期储蓄（整存整取、零存整取等）。

存款的稳定性管理：核心存款与易变性存款的区分及其对银行流动性的影响。

3.2同业负债业务

同业存放、同业拆入等，是银行短期资金来源的重要补充。

3.3向中央银行借款

再贷款、再贴现，是银行在流动性不足时的重要融资渠道。

第四章商业银行中间业务与表外业务

4.1中间业务

支付结算业务：支票、汇票、本票；汇兑、托收承付、委托收款。

代理业务：代理收付款、代理保险、代理证券、代理国库等。

银行卡业务：借记卡、信用卡（贷记卡、准贷记卡）的功能与区别。

咨询顾问业务：财务顾问、投融资顾问等。

保管箱业务。

4.2表外业务

担保承诺类：银行承兑汇票、保函、信用证、贷款承诺等。

金融衍生品类：远期、期货、期权、互换等，用于风险管理或投机。

重要性：不直接占用银行资金，但可能形成或有负债，需关注其潜在风险。

4.3中间业务与表外业务的区别与联系

中间业务通常不形成或有资产/负债，风险较低；表外业务可能形成，风险较高，在特定条件下会转入表内。两者均是银行获取非利息收入的重要途径。

第五章商业银行风险管理

5.1风险管理概述

银行风险的种类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、合规风险、声誉风险等。

风险管理流程：风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。

5.2主要风险类型及管理

信用风险：最主要风险。管理手段包括授信审批、限额管理、风险缓释（抵押、质押、保证）、贷后管理、资产证券化等。

市场风险：利率风险、汇率风险等。通过缺口分析、久期分析、VaR等工具计量，利用金融衍生工具对冲。

操作风险：人员、系统、流程、外部事件引发。通过内控体系建设、流程优化、员工培训、购买保险等方式管理。

流动性风险：确保银行能以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或到期债务支付需求。管理指标如流动性覆盖率、净稳定资金比率等。

5.3资本管理

资本的功能：吸收损失、维持市场信心、限制业务过度扩张。

资本构成：核心一级资本、其他一级资本、二级资本。

资本充足率监管要求（核心一级资本充足率、一级资本充足率、总资本充足率）。

第六章商业银行监管与法律法规

6.1银行监管目标与原则

目标：保护存款人和金融消费者利益、维护金融体系稳定、促进银行业公平竞争、提高银行业效率。

原则：依法监管、公开公正、效率、独立性。

6.2主要监管机构与职责

中央银行（货币政策制定与执行、维护金融稳定）。

银行业监督管理机构（具体监管商业银行的经营活动）。

6.3核心监管指标

除资本充足率外，还包括不良贷款率、拨备覆盖率、流动性比例、单一集团客户授信集中度等。

6.4重要法律法规概要

《商业银行法》、《银行业监督管理法》、《贷款通则》、《储蓄管理条例》、反洗钱相关规定等。了解其基本要求和禁止性条款。

第七章复习策略与应试技巧

7.1知识体系梳理

构建商业银行“资产-负债-