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企业风险管理框架指南：从规划到落地的全流程工具

第一章适用场景与价值定位

企业风险管理（ERM）框架并非“一次性项目”，而是贯穿企业全生命周期的管理机制。本框架适用于以下典型场景，帮助企业系统化应对不确定性：

战略决策场景：企业制定中长期发展规划、进入新市场、开展并购重组时，需通过框架识别战略风险（如政策变化、竞争格局突变），保证战略可行性。

日常运营场景：生产制造型企业优化供应链流程、服务型企业提升客户服务质量时，可借助框架识别运营风险（如供应链中断、服务质量波动），保障业务连续性。

合规管理场景：金融、医药等强监管行业应对监管检查、数据安全型企业落实隐私保护要求时，可通过框架梳理合规风险（如违规处罚、数据泄露），避免法律与声誉损失。

危机应对场景：企业遭遇突发事件（如自然灾害、舆情危机）时，框架可快速激活风险应对机制，降低负面影响并推动恢复。

通过本框架，企业可实现从“被动救火”到“主动防控”的转变，将风险管理融入战略、业务、流程各环节，最终提升企业价值创造能力与抗风险韧性。

第二章框架实施全流程操作指南

企业风险管理框架的实施需遵循“目标导向—风险识别—风险评估—风险应对—监控改进—报告沟通”的闭环逻辑，具体步骤

2.1准备阶段：明确基础，夯实根基

目标：统一风险认知，组建专业团队，为框架实施奠定组织与制度基础。

操作步骤：

明确风险管理目标

结合企业战略目标，确定风险管理的核心方向（如“保障业务连续性”“降低合规风险”“提升战略执行力”），目标需具体、可量化（例如“年度重大风险事件发生次数≤1次”“关键流程风险覆盖率100%”）。

组建跨部门风险管理团队

由企业总经理总担任组长，分管风控的副总副总担任副组长，成员包括财务总监总监、运营经理经理、法务主管*主管及核心业务骨干（建议3-5人）。团队职责包括：制定风险管理政策、统筹风险识别与评估、监督应对措施落地。

收集基础资料

梳理企业战略规划、年度经营计划、业务流程手册、过往风险事件案例、行业监管要求等资料，为风险识别提供输入。

2.2风险识别：全面扫描，不留死角

目标：系统梳理企业面临的内外部风险，形成风险清单，避免遗漏关键风险点。

操作步骤：

选择识别方法

结合企业特点，综合运用以下方法：

访谈法：与部门负责人、核心岗位员工深度访谈，知晓业务流程中的风险点（如“采购环节是否存在供应商集中风险？”“销售环节是否存在回款逾期风险？”）。

流程梳理法：绘制核心业务流程图（如研发、生产、销售、采购流程），标注流程中的关键控制点及潜在风险（如“生产流程中设备故障可能导致停产风险”）。

数据分析法：通过财务数据（如应收账款账龄、存货周转率）、运营数据（如客户投诉率、产品合格率）识别风险信号（如“应收账款账龄超过90天的占比上升，提示回款风险”）。

专家研讨法：邀请外部行业专家、咨询顾问参与，结合行业趋势与企业实际，识别潜在新兴风险（如“数字化转型中的数据安全风险”“新能源政策调整对传统业务的影响”）。

输出风险清单

按风险类别（战略、财务、运营、合规、市场、人力等）汇总识别结果，形成《初步风险清单》，内容包括风险名称、涉及部门、初步描述等。

2.3风险评估：量化分级，聚焦重点

目标：分析风险发生的可能性与影响程度，确定风险优先级，为资源分配与应对策略提供依据。

操作步骤：

定义评估标准

可能性：参考历史数据、行业经验，将风险发生概率分为5个等级（1=极低，几乎不可能发生；2=低，可能偶尔发生；3=中，可能发生；4=高，很可能发生；5=极高，几乎必然发生）。

影响程度：从财务损失、声誉影响、运营中断、合规处罚、战略目标达成5个维度，将风险后果分为5个等级（1=轻微，影响有限；2=一般，造成一定损失；3=较大，造成显著损失；4=重大，造成严重损失；5=灾难性，危及企业生存）。

开展风险评估

组织风险管理团队、部门负责人对《初步风险清单》中的风险进行打分（可能性与影响程度均采用1-5分制），计算风险值（风险值=可能性×影响程度）。参考风险评估矩阵（见第三章模板2），将风险划分为4个等级：

极高风险（风险值≥20）：需立即采取应对措施；

高风险（16≤风险值＜20）：优先处理，1个月内制定应对方案；

中风险（8≤风险值＜16）：纳入常态化管理，季度跟踪；

低风险（风险值＜8）：定期监控，无需专项应对。

输出风险评估报告

列明各风险的风险值、等级及主要评估依据，明确“极高风险”与“高风险”清单，作为后续风险应对的核心对象。

2.4风险应对：制定策略，落地行动

目标：针对不同等级风险，制定差异化应对策略，明确责任人与时间节点，保证风险可控。

操作步骤：

选择应对策略

根据风险等级与特性，选择以下策略（可组合使用）：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如“高风险地区市场暂不进