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公司监察部门管理流程规范

一、总则

（一）目的与依据

为规范公司监察部门的运作，明确监察职责，提升监察工作效能，保障公司合法合规经营，维护公司及股东合法权益，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本规范。

（二）适用范围

本规范适用于公司监察部门（以下简称“监察部”）所有工作人员及其所从事的各项监察活动。公司各部门及全体员工均有配合监察工作的义务。

（三）基本原则

1.独立性原则：监察部依照本规范及公司授权独立开展工作，不受其他部门或个人的非法干预。

2.客观性原则：监察工作以事实为依据，以法律法规及公司制度为准绳，客观公正地反映情况和处理问题。

3.公正性原则：监察人员在履行职责时，应秉持公正立场，不偏袒任何一方，确保处理结果公平合理。

4.保密性原则：监察人员对工作中接触到的公司秘密、商业秘密及个人隐私负有严格的保密责任，严禁泄露。

5.效率性原则：监察工作应注重时效，及时发现问题、查明事实、提出建议，保障公司运营的顺畅。

二、组织与职责

（一）监察部门定位

监察部是公司负责内部监察工作的专门机构，直接对公司最高决策层或其授权的负责人负责并报告工作，确保监察工作的权威性和独立性。

（二）监察部门主要职责

1.监督检查公司各部门及员工对国家法律法规、公司各项规章制度、决策部署及工作指令的贯彻执行情况。

2.受理对公司员工违纪违规行为的举报、投诉，并进行初步核实与调查。

3.对公司经营管理活动中的潜在风险、薄弱环节进行监督检查，提出改进建议。

4.针对特定事项或问题，开展专项监察或审计工作。

5.对调查核实的违纪违规行为，依据公司规定提出处理建议，并跟踪处理决定的执行情况。

6.协助公司相关部门开展合规教育和廉洁从业教育，营造风清气正的企业文化。

7.建立健全监察工作档案，确保监察工作的可追溯性。

8.完成公司交办的其他监察任务。

（三）监察人员任职要求

1.具备良好的政治素质、职业道德和敬业精神，忠诚于公司，品行端正。

2.熟悉国家相关法律法规、财经纪律及公司内部管理制度。

3.具备较强的专业知识和业务能力，包括但不限于调查取证、分析判断、文字综合等能力。

4.坚持原则，敢于担当，能够客观公正地履行职责。

5.严守工作纪律，恪守保密承诺。

三、监察工作流程

（一）监察事项的受理与立项

1.线索来源：监察事项主要来源于：

*公司员工或外部单位/个人的实名或匿名举报、投诉；

*公司领导交办的事项；

*其他部门移送的线索；

*监察部在日常监督检查中发现的问题；

*其他合法合规的信息来源。

2.受理登记：对于收到的各类线索，监察部应指定专人进行登记，记录线索来源、反映事项、涉及人员等基本信息。对于实名举报，应尽可能核实举报人身份及联系方式，并告知其权利与义务。

3.初步核实：监察部对受理的线索进行初步评估和核实，判断其真实性、可查性及是否属于监察职责范围。初步核实可采取必要的、不影响正常工作的方式进行。

4.立项审批：经初步核实，认为确有必要进行正式调查的，由监察部负责人提出立项建议，报公司分管领导或主要领导审批。立项应明确调查目的、范围、人员、时限等要素。对于不予立项的，应将理由记录在案，对实名举报人可酌情反馈（法律法规另有规定的除外）。

（二）调查与取证

1.制定调查方案：立项后，监察部应组织成立调查组（必要时可抽调其他部门人员参与或聘请外部专业机构协助），制定详细的调查方案，明确调查步骤、方法、重点及分工。

2.实施调查：调查组应严格按照调查方案开展工作，依法依规收集、固定证据。调查取证可采取以下方式：

*与被调查人及相关人员进行谈话核实；

*查阅、复制与调查事项相关的文件、资料、财务账目等；

*实地走访、观察；

*要求相关单位或人员就有关问题作出书面说明；

*其他必要的调查措施。

3.证据要求：收集的证据应具有客观性、关联性和合法性。调查人员应规范取证行为，做好证据的固定与保存，形成完整的证据链。严禁以威胁、引诱、欺骗等非法手段收集证据。

4.调查记录：调查过程中，应制作详细的调查笔录或工作记录，由参与人员签字确认。

（三）审理与报告

1.调查终结：调查组在完成全部调查工作后，应对调查情况进行梳理、汇总和分析，形成调查报告初稿。调查报告应包括调查依据、调查过程、查明事实、证据情况、问题性质、责任认定、处理建议等内容。

2.内部审理：调查报告初稿应提交监察部负责人进行审核。必要时，可组织内部讨论或征求相关部门意见，确保报告内容客观、事实清楚、证据确凿、定性准确、建议合理。

3.报告审批：审核通过的调查报告，应按照程序报请公司分管领导或主要领导审批