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经济合同履行专项检查实施方案与范本

在当前复杂多变的经济环境下，确保经济合同的有效履行，对于维护市场秩序、保障交易安全、提升企业经济效益乃至防范经营风险，均具有至关重要的现实意义。为系统梳理合同履行过程中的薄弱环节，强化合同管理的全流程管控，促进企业（或单位，下同）持续健康发展，特制定本经济合同履行专项检查实施方案。本方案旨在提供一套具有操作性的指引，助力相关单位规范、高效地开展合同履行检查工作。

一、专项检查的组织领导与职责分工

为确保本次专项检查工作落到实处，取得实效，应成立专项检查工作小组。小组可由单位分管领导牵头，成员囊括法务、财务、审计、业务部门及相关管理部门的骨干人员。

*组长：全面负责专项检查的统筹协调、整体部署及重大事项决策。

*副组长：协助组长开展工作，负责检查计划的具体实施、进度跟进及内外部沟通。

*成员：

*法务部门：负责对合同条款的合规性、履行的合法性、违约责任认定等提供专业支持，审查合同纠纷的处理情况。

*财务部门：侧重检查合同款项支付、结算、票据等财务环节的合规性与准确性，以及资金风险。

*业务部门：作为合同的直接执行方，应主动配合检查，提供合同履行的一线情况，包括交付、验收、变更等。

*审计/监察部门（如设）：负责对检查过程的客观性、公正性进行监督，对发现的违规违纪线索进行核查。

各成员应各司其职，密切配合，形成工作合力，共同推动专项检查工作的顺利进行。

二、专项检查的范围与对象

本次专项检查的范围原则上应覆盖单位在特定时期内签订并正在履行或已履行完毕但存在潜在风险的各类经济合同。具体可根据单位实际情况及管理需求，明确以下检查对象：

1.合同类型：包括但不限于买卖合同、建设工程合同、承揽合同、服务合同、租赁合同、借款合同、技术合同等。可根据合同金额、重要性程度或历史履约问题发生率，确定重点检查的合同类型。

2.时间跨度：明确检查合同的签订日期范围，例如过去一年、一个会计年度，或针对特定项目周期的合同。对于长期合同、重大合同，可适当追溯。

3.重点关注：对于涉及金额较大、社会影响广、履行周期长、历史上发生过纠纷或履行出现困难的合同，应列为重点检查对象，进行更为细致的核查。

4.特殊情形：如近期发生重大变更、涉及诉讼仲裁、或收到相关方投诉举报的合同，应优先纳入检查范围。

三、专项检查的主要内容

专项检查应围绕合同从生效到终止的全生命周期履行情况展开，重点关注以下方面：

1.合同主体与效力：

*合同相对方的主体资格、资质、履约能力是否持续符合要求，是否存在履约能力显著下降或丧失的情况。

*合同签订程序是否合规，是否经过必要的审批流程，授权代表签字是否有效。

*合同条款本身是否存在影响履行的重大瑕疵或法律风险。

2.合同条款履行情况：

*标的交付与验收：卖方是否按合同约定的品种、规格、数量、质量、时间、地点交付标的物或提供服务；买方是否按约定进行了规范的验收，验收标准、程序是否符合合同规定，相关记录是否完整。

*价款支付与结算：买方是否按合同约定的金额、方式、期限支付款项；卖方是否按约定开具合规票据。有无提前支付、超额支付、逾期支付或无故拖欠的情况。

*权利义务履行：合同双方的其他权利义务（如保密、知识产权、售后服务、培训等）是否得到全面、适当履行。

*违约责任：合同履行过程中是否发生违约行为，违约事实是否清楚，责任认定是否准确，违约方是否按合同约定或法律规定承担了相应责任。

3.合同履行过程管理：

*履约跟踪与记录：是否建立了有效的合同履行跟踪机制，对履行进度、关键节点是否有清晰记录（如往来函件、会议纪要、进度报告等）。

*合同变更与解除：合同履行过程中发生的变更、补充或解除是否符合法定或约定条件，程序是否合规，相关协议是否书面化并履行审批手续。

*风险识别与应对：在合同履行过程中，是否对可能出现的风险（如市场风险、政策风险、对方违约风险等）进行了识别、评估，并采取了有效的应对措施。

*纠纷处理：合同履行中发生的争议或纠纷，是否得到及时、妥善处理，处理过程和结果是否合规，是否存在潜在的遗留问题。

4.合同档案管理：

*与合同履行相关的文件资料（包括但不限于合同正本、附件、补充协议、订单、送货单、验收单、发票、付款凭证、往来函电、会议纪要、变更通知等）是否齐全、规范、安全保管。

四、专项检查的方法与步骤

为确保检查工作有序高效，可采取以下方法与步骤：

1.准备阶段：

*制定详细计划：在本方案基础上，结合实际情况，制定更为详尽的检查实施计划，明确各阶段任务、时间节点和责任人。

*组织动员与培训：召开检查工作启动会，明确检查目的、范围、方法和纪律要求