审计统计报表讲解与讨论.pdfVIP

审计统计报表讲解与讨论

背景

审计管理系统升级是今年审计信息化建设的重要任务

之一。计划信息处在3月底完成重大专项运行环境的部署后，

随即启动统计报表设计工作，经过4月份封闭设计和5月两

次讨论，在充分借鉴学习审计署和中石化经验的基础上，

编制形成新的报表格式，并于6月3日向审计部领导班子汇

报，之后又在审计部各处和部分地区公司征求意见，经过

修改完善，形成今天汇报的版本。

审计部明确要求：勘探院计算所办公管理项目组要在7

月30日前正式部署新版统计报表。

22

主要内容

一、新版报表格式及说明

二、审计发现问题定性字典

三、系统功能变动

四、新版报表部署计划

3

一、新版报表格式及说明

新版统计报表

按简洁、直观、科学的原则设计，满足未来一段时间实现集团公司内部

审计机构两级管理体制的需要，设计了结构为“4+4”的新版审计报表格式

➢主表1：审计工作基本情况统计表

➢续表1-1：企业基本情况统计表

➢续表1-2：审计人员结构统计表

➢主表2：审计发现问题统计表

➢续表2-1：审计发现问题明细统计表

➢续表2-2：审计发现问题整改情况明细表

➢主表3：审计项目分类统计表

➢主表4：审计工作业绩统计表

44

一、新版报表格式及说明

报表总体说明

主表1：审计工作基本情况统计表

➢综合反映审计工作基本情况，由审计工作概况、审计发现问题、审

计成果、审计成果利用及理论研究、机构人员情况和培训情况等六方面

统计指标构成

续表1-1：企业基本情况统计表

➢反映集团公司所属单位的主要经营指标，用于集团公司审计部了解

企业生产经营总体情况，支持集团公司年度计划编制和一级审计项目

的审前准备工作，同时也为审计部领导决策提供依据

➢开展多类业务的企业，应分别板块填报统计数据

55

一、新版报表格式及说明

报表总体说明

续表1-2：审计人员结构统计表

➢反映企业审计人员配备结构信息。分为7个方面：职务、职称、学历、

专业技术、外语情况、年龄和职业资格情况。

➢其中，职称、学历、专业技术和年龄的子项合计数，等于已配备审计

人员合计数

主表2：审计发现问题统计表

➢反映企业当期审计发现问题金额和个数及其整改情况的汇总信息，包

括违反国家法规问题、违反内部管理规定、非违规问题、审计发现问题

个数、损失浪费金额、可计量审计发现整改情况、取得可计量审计成果、

工程合同物采审减等8个部分37个统计指标

66

一、新版报表格式及说明

报表总体说明

续表2-1：审计发现问题明细统计表

➢本表是主表2《审计发现问题统计表》的续表之一

➢按业务板块和审计项目类型的排序规则依次反映每一个审计项目的

审计发现问题金额

续表2-2：审计发现问题整改情况明细表

➢本表是主表2《审计发现问题统计表》的续表之二

➢反映报表填报单位、按审计项目反映审计发现问题整改情况的详细

信息

77

一、新版报表格式及说明

报表总体说明

主表3：审计项目分类统计表

➢从两级审计机构