保荐代表人考试《投资银行业务》2023年真题与模拟.pdfVIP

保荐代表人考试《投资银行业务》2023

年真题与模拟汇总

1.某公司2007年年初和年末存货分为4000万元和5000万元，存

货周转次数为4次，2008年末存货比2008年年初减少20%,销售收

入和销售成本均增长20%,则2008年该公司存货周转次数为()。

A.4

B.4.3

C.4.8

D.5.4

【答案】：C

【解析】：

2008年初存货余额=2007年末余额=5000(万元)，2008年末存货

余额=5000X(1-20%)=4000(万元)；2008年存货周转次数=2008

年销售收入/2008年平均存货=2007年销售收入X(1+20%)4500

=2007年销售收入4500X(1+20%)=2007年周转次数X1.2=4.8。

2.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐机构更换

相关要求的表述，正确的是（）o[2017年6月真题]

I.刊登证券发行募集文件前拟终止保荐协议的，保荐机构和发行人

应当先向中国证监会报告，获得中国证监会许可

II.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，发行人再次

申请发行证券的，可以另行聘请保荐机构

HI.持续督导期内，保荐机构被撤销保荐机构资格的，发行人应当在

1个月内另行聘请保荐机构，未在规定期限内另行聘请的，中国证监

会可以为其指定保荐机构

IV.持续督导期内，另行聘请保荐机构的，原保荐机构在履行保荐职

责期间未勤勉尽责的，其责任不因保荐机构的更换而免除或者终止

V.刊登证券发行募集文件以后在持续督导期间内终止保荐协议的，

保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证

券交易所报告，说明原因

A.I、II、III

B.I、IILIV

C.II、IV、V

D.IILIV、V

E.II、III、IV、V

【答案】：E

【解析】：

I项，《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020年修订）第43条规

定，刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应

当自终止之日起5个工作日内分向中国证监会报告，并说明原因。

在实施证券发行注册制的板块出现上述情形的，保荐机构应同时向证

券交易所报告。

II、V两项，第44条规定，刊登证券发行募集文件以后直至持续督

导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由

的情形除外。发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机

构被中国证监会撤销保荐业务资格的，应当终止保荐协议。终止保荐

协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证

监会、证券交易所报告，说明原因。

III项，第45条规定，持续督导期间，保荐机构被撤销保荐业务资格

的，发行人应当在1个月内另行聘请保荐机构，未在规定期限内另行

聘请的，中国证监会可以为其指定保荐机构。

IV项，第46条规定，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完

成的持续督导工作。因原保荐机构被撤销保荐业务资格而另行聘请保

荐机构的，另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整的

会计年度。另行聘请的保荐机构应当自保荐协议签订之日起开展保荐

工作并承担相应的责任。原保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责

的，其责任不因保荐机构的更换而免除或者终止。

3.公司债券受托管理人应当履行下列哪些职责？（）2［008年真题］

I,持续关注公司和保证人的资信状况，出现可能影响债券持有人重

大权益的事项时，召集债券持有人会议

II.公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为

信托财产，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其