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2025年中级银行从业资格之中级公司信贷检测卷及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.下列关于公司信贷业务“三性”原则的说法，正确的是()

A.安全性仅指抵押物足值

B.流动性仅指贷款期限短

C.盈利性仅指贷款利率高

D.安全性、流动性、盈利性需动态平衡

答案：D

解析：三性原则强调在风险可控前提下实现收益与期限结构的最优匹配，任何单一维度都无法概括。

2.根据《商业银行资本管理办法》，对公司债权风险权重为100%的情形是()

A.评级AA-以上

B.评级A+至A-

C.评级BBB+至BBB-

D.评级BB+以下

答案：C

解析：评级BBB+至BBB-对应标准法下100%风险权重，BB+以下为150%。

3.流动资金贷款需求测算中，若企业应收账款周转天数延长20天，其他条件不变，则理论上新增资金需求将()

A.减少

B.不变

C.增加

D.无法判断

答案：C

解析：周转天数延长意味着资金被占用时间拉长，需额外融资弥补缺口。

4.绿色信贷统计制度中，下列项目可直接纳入“节能环保项目”统计的是()

A.煤化工扩建

B.光伏电站建设

C.商业综合体装修

D.传统燃油车生产线

答案：B

解析：光伏电站属于清洁能源，符合节能环保目录。

5.在银团贷款中，担任“牵头行”必须承诺的最低承销份额为银团融资总额的()

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

答案：B

解析：根据银团贷款业务指引，牵头行承销比例不得低于20%。

6.下列关于应收账款质押融资的说法，错误的是()

A.可办理中国人民银行征信中心登记

B.质押率通常不超过80%

C.无需通知买方即可生效

D.属于权利质押范畴

答案：C

解析：质押应收账款需通知买方，否则不得对抗善意第三人。

7.若某项目融资IRR为9%，WACC为7%，则该项目净现值()

A.小于0

B.等于0

C.大于0

D.无法确定

答案：C

解析：IRRWACC表明项目收益覆盖资金成本，NPV0。

8.商业银行对单一客户贷款余额不得超过资本净额的()

A.5%

B.10%

C.15%

D.25%

答案：B

解析：集中度监管红线为10%。

9.下列哪项不属于贷后管理“五查”内容()

A.查人

B.查账

C.查库

D.查股价

答案：D

解析：“五查”指人、账、库、物、流程，不含股价。

10.关于并购贷款，下列说法正确的是()

A.并购贷款期限最长不超过5年

B.并购贷款占并购交易价款比例不得高于70%

C.可投向土地储备项目

D.只能用于股权收购

答案：A

解析：监管要求并购贷款期限≤5年，比例≤60%，不得用于土地储备。

11.若企业EBITDA为5000万元，现有负债本息合计3000万元，则债务偿还覆盖倍数为()

A.0.6

B.1.2

C.1.67

D.2.5

答案：C

解析：5000/3000=1.67。

12.下列哪项属于表外信贷业务()

A.票据贴现

B.保函

C.流动资金贷款

D.项目融资

答案：B

解析：保函属于表外或有负债。

13.关于LPR形成机制，下列说法错误的是()

A.报价行按公开市场操作利率加点形成

B.每月20日公布

C.1年期与5年期以上品种并存

D.报价行共9家

答案：D

解析：目前报价行为18家。

14.在现金流预测中，采用“直接法”编制的是()

A.经营活动现金流

B.投资活动现金流

C.筹资活动现金流

D.现金净增加额

答案：A

解析：直接法用于经营活动现金流列报。

15.下列哪项属于担保圈风险传染路径()

A.行业周期波动

B.互保企业连环违约

C.汇率变动

D.政策利率上调

答案：B

解析：互保导致风险交叉传染。

16.若某企业资产负债率为75%，行业平均为55%，则银行应重点审查()

A.盈利能力

B.现金流

C.担保措施

D.所有选项

答案：D

解析：高杠杆需全面审视。

17.关于碳减排支持工具，下列说法正确的是()

A.采取“先贷后借”模式

B.资金利率为0

C.仅面向国有大行

D.期限1年，不可展期

答案：A

解析：央行按贷款本金的60%提供低成本资金，先贷后借。

18.下列哪项属于贸易融资自偿性特征体现()

A.依赖借款人综合现金流

B.以应收账款回款为第一还款来源

C.以抵押物处置为补充

D.以母公司担保为核心

答案：B

解析：自偿性指还款来源内嵌于交易结构。

19.关于授信额度理论值测算，下列公式正确的是()

A.所有者权益×行业杠杆系数

B.销售收入×应收账款周转率

C.净利润×市盈率

D.固定资产×折旧率

答案：A