连锁经营分账制财务管理制度范文.docxVIP

连锁经营分账制财务管理制度范文

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本连锁经营企业（以下简称“公司”）的分账管理，明确各门店与总部之间的资金分配关系，保障资金安全与高效流转，提高财务管理效率，防范财务风险，依据国家相关法律法规及公司内部管理规定，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部及所有直营门店、加盟门店（若适用分账制）的分账相关财务活动。各门店及相关部门均须严格遵守本制度规定。

第三条基本原则

1.统一领导、分级管理原则：分账管理在公司总部统一领导下进行，总部财务部负责制度制定、解释、监督与协调，各门店负责日常销售数据的准确性与及时性，配合总部完成分账相关工作。

2.权责对等原则：明确总部与各门店在分账过程中的权利与责任，确保分账工作有据可依、责任到人。

3.效率与安全并重原则：在保证分账流程高效运作的同时，严格执行资金安全管理规定，确保资金流转的安全与完整。

4.公开透明原则：分账规则、流程及结果应在公司内部保持一定程度的公开与透明，接受相关方的监督。

第二章组织架构与职责分工

第四条总部财务部职责

1.负责本制度的制定、修订、解释与培训工作。

2.负责分账系统（或相关财务信息系统模块）的搭建、维护与优化。

3.制定并维护统一的分账规则，确保规则的合理性与公正性。

4.负责全公司层面销售数据的汇总、核对与分账指令的生成。

5.统筹安排资金的归集、结算与划付工作，确保各门店应得款项及时到账。

6.负责与银行、第三方支付平台等外部机构的对接与协调。

7.监督、检查各门店分账制度的执行情况，定期进行分账工作的审计与评估。

8.处理分账过程中出现的异常情况、争议与投诉。

第五条门店职责

1.严格执行公司统一的分账制度及相关操作流程。

2.负责本门店日常销售数据的准确录入、及时上传，并对数据的真实性、完整性负责。

3.配合总部进行销售数据的核对工作，对差异数据及时查明原因并反馈。

4.负责本门店收银设备、系统的日常管理与维护，确保销售收款环节的顺畅与安全。

5.及时确认总部划付的分账款项，如有疑问及时与总部财务部沟通。

6.妥善保管与分账相关的原始凭证、单据，并按规定进行归档。

7.配合总部完成分账相关的检查、审计工作，提供必要的资料与信息。

8.及时向总部反馈分账流程中存在的问题或改进建议。

第六条分账管理岗（可设在总部财务部或指定部门）

1.作为分账工作的日常联络人与执行者，具体负责分账数据的核对与分账指令的发起。

2.跟踪分账资金的流转状态，确保分账操作的及时性与准确性。

3.负责分账相关单据的整理、装订与归档。

4.定期编制分账情况报告，向部门领导汇报。

5.协助处理分账相关的日常咨询与简单异常问题。

第七条第三方支付/分账服务平台（如使用）

1.按照公司与平台签订的服务协议，提供稳定、安全的支付与分账技术支持。

2.确保交易数据的准确传输与资金的安全划转。

3.配合公司进行对账、数据查询及异常交易的处理。

4.提供符合公司需求的分账报表与数据接口。

第三章分账流程管理

第八条销售收款

1.顾客在门店消费后，通过公司指定的收款方式（如公司统一POS机、聚合支付码、线上商城等）进行支付。

2.所有销售款项原则上应直接进入公司总部指定的银行账户或第三方支付平台的归集账户，特殊情况需经总部财务部批准。

3.门店不得擅自以个人名义或其他非公司指定账户收取营业款项。

第九条交易数据采集与核对

1.销售交易完成后，相关数据（包括交易时间、金额、门店、商品信息等）应实时或按约定频次上传至公司总部信息系统。

2.总部信息系统每日对各门店上传的销售数据进行汇总。

3.总部分账管理岗于每日（或约定周期）初，将系统汇总的销售数据与各门店报送的销售日报表（或系统台账）进行核对。

4.核对内容包括但不限于总销售额、交易笔数、退款金额等。如发现差异，应立即通知相关门店进行核实，门店须在规定时间内反馈核实结果及调整说明。

5.数据核对无误后，方可进入分账计算环节。

第十条分账规则设定与维护

1.分账规则由总部财务部根据公司战略、门店类型、经营模式（直营/加盟）、商品品类等因素制定，报公司管理层批准后执行。

2.常见的分账模式包括但不限于：

*固定比例分账：总部与门店按事先约定的固定比例分配销售款项。

*固定金额/保底加分成：门店获得约定的固定金额或保底收入，超额部分按约定比例分成。

*扣点分账：总部按销售额的一定比例收取管理费或品牌使用费后，剩余款项划给门店。

*按商品品类分账：不同品类商品设置不同的分账比例。

3.分账规则应明确各