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银行风险控制标准操作流程手册

第一章总则

1.1目的与依据

为全面、系统、有效地识别、评估、控制和管理本行经营管理活动中的各类风险，保障银行资金安全，维护银行信誉，提升核心竞争力，确保各项业务持续、稳健发展，依据国家相关法律法规、监管要求及本行内部管理制度，特制定本手册。

本手册旨在为全行各部门及员工提供统一、规范的风险控制操作指引，明确各环节的职责与要求，确保风险控制工作的标准化和流程化。

1.2适用范围

本手册适用于本行所有业务部门、管理部门及分支机构在开展各项业务活动、内部管理及对外合作过程中的风险控制工作。全体员工均须严格遵守本手册的规定，并在实际工作中予以执行。

1.3基本原则

风险控制工作应遵循以下核心原则：

*全面性原则：风险控制应覆盖所有业务领域、所有业务流程、所有部门和岗位，以及所有员工。

*审慎性原则：以审慎经营、稳健发展为导向，对风险的识别和评估保持高度警惕，采取积极有效的控制措施。

*制衡性原则：建立健全岗位职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制，确保权力运行的规范与透明。

*适应性原则：风险控制体系应与本行的经营规模、业务复杂程度、风险状况及外部环境变化相适应，并持续优化调整。

*有效性原则：风险控制措施应具有可操作性和实效性，能够切实防范和化解风险，确保控制目标的实现。

第二章风险识别与评估

2.1风险识别

各业务部门及风险管理部门是风险识别的主要责任主体。应结合自身业务特点，定期及不定期地对经营管理活动中可能面临的各类风险进行系统性梳理和识别。

2.1.1风险类别

重点识别的风险包括但不限于：

*信用风险：因债务人或交易对手未能履行合同义务或信用状况恶化而导致损失的风险。

*市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格等）不利变动而导致表内外业务发生损失的风险。

*操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

*流动性风险：银行无法以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或到期债务支付需求的风险。

*合规风险：因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

*声誉风险：由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价的风险。

2.1.2识别方法与工具

各部门应根据实际情况，灵活运用多种风险识别方法，如：

*业务流程分析法：通过梳理业务流程各环节，识别潜在风险点。

*专家调查法：邀请相关领域专家进行研讨，识别关键风险。

*历史数据分析：对过往发生的风险事件及损失数据进行分析，总结风险发生的规律和特征。

*风险与控制自评估（RCSA）：由业务部门自行对其业务活动和相关风险控制措施的有效性进行评估。

*检查清单法：根据监管要求、行业经验及内部规定，制定风险检查清单，逐项排查。

风险识别过程中应形成书面记录，明确风险点描述、潜在影响、涉及业务环节等信息。

2.2风险评估

在风险识别的基础上，风险管理部门牵头，各业务部门配合，对已识别的风险进行量化或定性评估，确定风险发生的可能性及其潜在影响程度，从而确定风险等级。

2.2.1评估内容

*可能性评估：分析风险事件发生的频率或概率。

*影响程度评估：分析风险事件一旦发生，对银行财务状况、经营成果、声誉、监管合规等方面可能造成的负面影响。影响程度通常从财务损失、客户流失、监管处罚、声誉损害等维度进行考量。

2.2.2评估方法

*定性评估：适用于难以量化的风险，通过专家判断、行业比较等方式，将风险等级划分为高、中、低等。

*定量评估：运用统计模型、数据模拟等方法，对风险进行量化测算，如信用风险的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、风险敞口（EAD），市场风险的风险价值（VaR）等。

*在实际操作中，可根据风险的性质和管理需求，采用定性与定量相结合的方法进行评估。

2.2.3风险等级划分

根据风险可能性和影响程度的组合，将风险划分为不同等级（如极高、高、中、低、极低）。具体的风险等级划分标准由风险管理部门制定并维护。风险等级是制定风险应对策略和资源分配的重要依据。

第三章风险控制与缓释

3.1风险控制策略

根据风险评估结果，结合银行的风险偏好和承受能力，对不同等级的风险采取相应的控制策略：

*风险规避：对于风险等级过高、超出银行承受能力或控制成本过高的业务或活动，采取放弃或退出的策略。

*风险降低：通过采取具体的控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。这是银行