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2025年财会类银行业专业人员(中级)-法律法规与综合能力参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行法》规定，商业银行董事和高管的任期最长不得超过多少年？

A.3年

B.5年

C.6年

D.10年

2、金融消费者权益保护措施中，金融机构应当建立的投诉处理机制要求在收到投诉后多少个工作日内作出初次处理意见？

A.5

B.15

C.30

D.45

3、会计凭证的保存期限，除特殊规定外不得短于多少年？

A.5

B.10

C.15

D.20

4、反洗钱客户身份识别要求金融机构在多长时间内完成识别并完成记录保存？

A.5天

B.15天

C.30天

D.60天

5、存款保险制度实施的时间是？

A.2011年

B.2015年

C.2018年

D.2020年

6、商业银行贷款审批流程中，贷后管理环节应包含的必要措施是？

A.自动调整贷款额度

B.定期检查借款人经营状况

C.简化抵押物评估程序

D.撤销贷款合同

7、电子合同具有法律效力的前提条件是？

A.双方书面确认

B.采用可靠的电子签名

C.仅有双方电子签名

D.需公证机关认证

8、商业银行信息披露义务中，定期报告应包含的财务指标不包括？

A.存款准备金率

B.资本充足率

C.净利润增长率

D.贷款违约率

9、跨境资金管理中，年度报告需在年度终了后多少日内提交？

A.15

B.30

C.60

D.90

10、企业合并财务报告中的合并范围不包括？

A.控股子公司

B.联营企业

C.合资企业

D.独立核算的部门

11、根据《银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构对严重违法的金融机构及其直接责任人员可以采取的措施是？

A.责令停业整顿

B.推荐适用刑事追责

C.建议国务院对责任人给予纪律处分

D.撤销金融许可证

12、商业银行办理个人储蓄存款业务时，关于账户管理的强制性规定是？

A.允许同一客户开立多个Ⅰ类账户

B.必须核实客户身份并登记生物特征信息

C.可凭电子验证码办理大额转账

D.存款保险金额为单户50万元

13、根据《商业银行法》，商业银行董事长的任职资格不包括？

A.8年以上金融从业经验

B.具备财务、会计或法律专业知识

C.近5年内未受重大行政处罚

D.持有金融从业资格证

14、《存款保险条例》规定的存款保险基金来源不包括？

A.营业税

B.城市维护建设税

C.教育费附加

D.金融机构利润

15、商业银行违反《消费者权益保护法》应承担的民事责任不包括？

A.赔偿实际损失

B.支付惩罚性赔偿

C.撤销违规合同

D.接受行政处罚

16、根据反洗钱法，金融机构应对客户身份进行核实的情形是？

A.单笔交易5万元以上

B.单日累计交易20万元以上

C.疑似涉及恐怖融资

D.客户为未成年人

17、商业银行信息披露义务中，必须对外公开的财务报表不包括？

A.存款准备金明细

B.资产负债表

C.利润分配方案

D.拨备覆盖率数据

18、商业银行股东若违反《商业银行法》第43条，可能面临的法律后果是？

A.没收违法所得

B.罚款

C.撤销股东资格

D.刑事追责

19、根据《商业银行法》，商业银行财务会计报告审计的机构必须是？

A.客户选择的会计师事务所

B.国务院银行业监督管理机构

C.中国人民银行认可的审计机构

D.董事会指定的第三方

20、商业银行使用电子签名时，需满足的《电子签名法》核心要求是？

A.签名人与电子身份绑定

B.签名需包含生物特征信息

C.签名内容不可篡改

D.保存期限不少于5年

21、《商业银行法》的最后一次修订是在哪一年？

A.2015年

B.2020年

C.2023年

D.2025年

22、银保监会对银行业金融机构的监管职责主要依据哪部法律？

A.《中央银行法》

B.《银行业监督管理法》

C.《证券法》

D.《税法》

23、金融机构反洗钱义务中，客户身份识别的截止时间是开户后多久？

A.15日

B.30日

C.60日

D.90日

24、商业银行董事会对外报告义务中，需披露的信息不包括以下哪项？

A.风险管理政策

B.高管薪酬

C.存款准备金比例

D.存款保险基金运用

25、根据《会计法》，会计凭证的保存年限不得低于多少年？

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

26、商业银行贷款审批权限中，授信额度超过50亿元需经哪一级审议？

A.总行董事