企业风险管理标准化流程.docVIP

企业风险管理标准化流程工具模板

一、适用场景与触发条件

本标准化流程适用于各类企业（含国企、民企、外企）的风险管理工作，覆盖战略、财务、运营、合规、市场等多个领域。具体触发条件包括：

常规场景：年度/半年度风险评估、新业务/新产品上线前风险排查、季度风险复盘；

专项场景：重大项目决策（如并购、投资）、组织架构调整、法律法规/行业标准更新后的合规性审查；

应急场景：突发风险事件（如供应链中断、舆情危机）后的应对与整改。

二、标准化操作步骤详解

步骤1：风险识别——全面梳理潜在风险点

操作目标：系统排查企业内外部风险因素，形成风险清单。

责任主体：风险管理部门牵头，各业务部门配合，管理层参与审核。

具体操作：

方法选择：结合访谈法（与部门负责人、关键岗位员工沟通）、流程梳理法（绘制核心业务流程图，识别节点风险）、历史数据分析法（近3年风险事件记录）、SWOT分析法（外部环境机会/威胁、内部优势/劣势）等；

分类维度：按来源分为外部风险（政策变化、市场波动、供应链断裂等）、内部风险（战略偏差、财务数据失真、操作失误、合规漏洞等）；按影响领域分为战略风险、财务风险、运营风险、法律风险、声誉风险等；

输出成果：《企业风险识别清单》（含风险名称、所属领域、触发条件、初步描述）。

步骤2：风险评估——量化分析风险等级

操作目标：评估风险发生可能性及影响程度，确定优先级排序。

责任主体：风险管理部门组织，财务、法务、业务等部门专家参与评估。

具体操作：

评估标准：

可能性：采用5级评分（1=极低，几乎不可能发生；2=较低，偶尔发生；3=中等，可能发生；4=较高，很可能发生；5=极高，频繁发生）；

影响程度：从“经济损失”“声誉影响”“运营中断”“合规处罚”4个维度，每维度采用5级评分（1=轻微影响，损失＜年度营收1%；2=一般影响，损失1%-5%；3=较大影响，损失5%-10%；4=严重影响，损失10%-20%；5=重大影响，损失＞20%）；

风险等级计算：风险分值=可能性分值×各维度影响分值的平均值（注：若某一维度影响为“重大影响”，直接判定为“高风险”）；

等级划分：高风险（分值≥15）、中风险（8≤分值＜15）、低风险（分值＜8）；

输出成果：《风险评估矩阵表》（含风险清单、可能性、各维度影响分值、风险等级）。

步骤3：风险应对——制定针对性管控策略

操作目标：根据风险等级，设计差异化应对措施，降低风险发生概率或影响。

责任主体：风险管理部门协同业务部门制定方案，管理层审批后执行。

具体操作：

策略选择：

高风险：必须采取“规避”（如终止高风险业务）、“降低”（如加强内控、引入保险）措施，明确整改时限；

中风险：采取“降低”（优化流程、增加监控频次）、“转移”（如外包给第三方、签订免责协议）措施，制定预案；

低风险：可采取“接受”（保留风险，定期监控）措施，无需额外投入；

方案内容：明确应对措施、责任部门、责任人*、完成时间、资源需求（预算、人力）；

输出成果：《风险应对计划表》（含风险名称、等级、应对策略、具体措施、责任人、时间节点）。

步骤4：风险监控——动态跟踪执行效果

操作目标：监控风险变化及应对措施执行情况，及时预警新风险。

责任主体：风险管理部门牵头，各业务部门定期反馈，管理层审阅监控报告。

具体操作：

监控频率：高风险风险每月监控1次，中风险每季度监控1次，低风险每半年监控1次；突发风险事件启动实时监控；

监控方式：数据跟踪（如财务指标、运营数据）、现场检查（如制度执行情况、流程合规性）、员工反馈（风险事件上报渠道）；

预警机制：当风险指标（如客户投诉率、逾期账款率）超过阈值时，触发风险预警，由风险管理部门向责任部门及分管领导发送《风险预警通知书》；

输出成果：《风险监控记录表》（含监控时间、风险名称、指标数据、执行情况、预警等级、处理建议）。

步骤5：风险报告——定期复盘与持续改进

操作目标：向管理层、董事会汇报风险状况，推动流程优化。

责任主体：风险管理部门编制报告，管理层审核后提交决策层。

具体操作：

报告类型：

日常报告：月度/季度监控报告，重点反馈风险等级变化、应对措施进度；

专项报告：针对重大风险事件（如并购项目风险）或突发危机，24小时内出具应急报告；

年度报告：全年风险管理工作总结，含风险趋势分析、体系有效性评估、下一年度改进计划；

报告内容：风险总体状况（高/中/低风险占比）、重大风险清单、应对措施执行情况、存在问题及改进建议；

输出成果：《风险报告》（含文字分析、数据图表、附件清单），提交至总经理办公会、董事会风险管理委员会。

三、配套工具表格模板

表1：企业风险识别清单

序号

风险名称

所属领域

触发条件

初步描述

责任部门

1

原材料价格波动

市场风险

主要原材料价格上涨＞10%

导致生产成本上升，