企业风险控制评估表全面风险覆盖.docVIP

一、适用范围与典型应用场景

本工具适用于各类企业开展全面风险控制评估工作，旨在系统梳理企业运营中面临的各类风险，保证风险覆盖无死角。典型应用场景包括：企业年度全面风险评估工作、重大战略决策或新业务上线前的风险专项排查、监管机构合规检查前的风险自检、并购重组过程中的目标企业风险评估、子公司或分支机构的风险监控等。通过结构化评估，帮助企业识别潜在风险点，为风险防控提供数据支持和决策依据。

二、评估实施流程与操作步骤

（一）准备阶段：明确评估基础

组建评估小组

由企业高层（如分管风控的副总）牵头，成员包括各部门负责人（如财务部、运营部、法务部、人力资源部*等）及核心业务骨干，保证覆盖各关键领域。

明确小组职责：组长统筹协调，成员负责本领域风险信息收集与初步评估，可外聘行业专家*提供专业支持。

制定评估计划

确定评估范围：明确评估的业务单元、流程、产品或区域（如全公司范围、某条生产线、某区域市场等）。

设定评估时间表：明确启动时间、各阶段节点（如风险识别完成日、评估报告提交日）及总周期。

选择评估方法：结合定量分析（如风险值计算）与定性分析（如专家访谈、流程梳理），保证评估科学性。

收集基础资料

梳理企业战略文件、管理制度、业务流程、过往风险事件记录、监管要求等，为风险识别提供依据。

（二）风险识别：全面梳理潜在风险点

搭建风险分类框架

参考COSO-ERM框架或国内《企业全面风险管理指引》，将风险划分为战略风险、财务风险、运营风险、市场风险、法律合规风险、人力资源风险、信息安全风险等一级类别，并细化二级子类（如运营风险下的供应链风险、生产安全风险等）。

多渠道收集风险信息

部门自查：各评估小组根据职责，通过流程梳理、历史数据分析、员工访谈等方式，识别本领域风险点，填写《初始风险清单》。

专家访谈：邀请内部资深员工（如生产总监、财务总监）及外部行业专家*，针对关键环节（如研发、销售、投资）进行深度访谈，补充遗漏风险。

数据分析：通过财务数据（如应收账款逾期率）、运营数据（如产品合格率）、客户投诉数据等，识别异常信号背后的风险。

（三）风险分析与评估：量化风险等级

确定评估维度与标准

可能性：风险发生的概率，分为5个等级（1-5分，1分表示“极低”，几乎不可能发生；5分表示“极高”，预期很可能发生）。例如“生产设备故障导致停产”可能性可根据设备维护记录评估为3分（中等）。

影响程度：风险发生后对企业目标的影响，分为5个等级（1-5分，1分表示“轻微”，对运营基本无影响；5分表示“灾难性”，可能导致企业重大损失或战略失败）。例如“核心数据泄露”影响程度可评估为5分（灾难性）。

计算风险值并分级

风险值=可能性×影响程度，根据风险值划分风险等级：

高风险：风险值≥15分（需立即关注，优先处理）；

中风险：8分≤风险值＜15分（需持续监控，制定应对措施）；

低风险：风险值＜8分（保持常规管理）。

编制风险评估矩阵

以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，绘制5×5矩阵，将各风险点标注在对应象限，直观展示风险分布。

（四）风险应对：制定防控措施

针对性制定应对策略

高风险：优先采取“规避”（如终止高风险业务）、“降低”（如加强内控流程）措施；

中风险：通过“转移”（如购买保险）、“控制”（如定期培训）降低风险；

低风险：采用“接受”策略，但需定期监控。

明确责任与整改时限

对每个风险点，指定责任部门（如财务风险对应财务部，法律合规风险对应法务部）和责任人（如部门经理*），设定整改期限（如高风险点30日内完成整改方案）。

形成《风险应对措施表》，明确措施内容、责任主体、完成时间及验收标准。

（五）报告与跟踪：保证落地见效

编制评估报告

内容包括：评估背景与范围、风险识别结果（含风险矩阵）、关键风险分析、应对措施及责任分工、整改计划等。

提交企业管理层（如总经理办公会、董事会）审批，明确后续执行要求。

跟踪与更新

责任部门按整改计划落实措施，评估小组定期（如每月/每季度）跟踪进展，对未按期完成的项目分析原因并督促整改。

每年或企业发生重大变化（如战略调整、业务扩张）时，重新开展评估，更新风险清单与应对措施。

三、企业全面风险控制评估表（模板）

风险类别

风险点编号

风险点描述

可能影响（战略/财务/运营/声誉等）

发生概率（1-5分）

影响程度（1-5分）

风险值

风险等级（高/中/低）

现有控制措施（制度/流程/技术等）

改进建议

责任部门

整改期限

状态（未整改/整改中/已完成）

备注

战略风险

S-001

市场定位偏差，导致产品滞销

销售收入下降，市场份额流失

3

4

12

中

每季度市场调研报告

增加竞品分析频次，调整产品策略

市场部*

2024-12-31

整改中

财务风险

F-002

应收账款逾期率过高，资金链紧张

流动性不足，可能引发