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银行跨境投资业务2025年专项训练测试试卷(含答案)

一、单项选择题（每题仅有一个正确答案）

1.根据《跨境担保外汇管理规定》，境内银行对外提供融资性保函的核心审核原则是()

A.保函文本须由境外法院管辖

B.债务人须具备真实跨境融资需求

C.保函币种必须与人民币挂钩

D.保函期限不得超过90天

答案：B

解析：监管强调“真实需求”原则，防止无贸易背景套利。

2.在跨境并购贷款中，银行通常要求借款人维持的最低利息保障倍数（EBITDA/利息支出）为()

A.0.8倍

B.1.0倍

C.1.5倍

D.2.5倍

答案：C

解析：低于1.5倍则偿债能力偏弱，银行风险溢价上升。

3.关于QDII额度的年度总量管理，下列说法正确的是()

A.由发改委逐笔审批

B.由国家外汇管理局统一公布

C.由银保监会按银行资本净额5%核定

D.由人民银行根据M2增速动态调整

答案：B

解析：外汇局负责QDII额度总量与分配。

4.在跨境银团贷款中，若采用“Yankee”结构，牵头行的主要优势是()

A.可规避美国证券法注册

B.可直接向亚洲投资者分销

C.可适用英国法减少税负

D.可豁免欧盟资本充足要求

答案：A

解析：Yankee银团面向美国境内投资者但依托注册豁免规则。

5.当银行使用外汇衍生工具对冲跨境债券投资的汇率风险时，其Delta限额属于哪类风险管理指标()

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

答案：B

解析：Delta衡量价格敏感性，属于市场风险范畴。

6.根据《银行业金融机构跨境投融资业务管理办法（征求意见稿2024）》，对单一国家风险敞口的预警阈值是银行一级资本的()

A.5%

B.10%

C.15%

D.25%

答案：C

解析：超过15%需向监管机构报送风险处置计划。

7.在跨境REITs投资中，境内银行优先选择的托管人所在地是()

A.英属维京群岛

B.开曼群岛

C.新加坡

D.百慕大

答案：C

解析：新加坡法律体系完备、税收协定丰富，且具备亚洲时区优势。

8.若银行通过“债券通”北向通买入政策性金融债，其结算币种为()

A.美元

B.离岸人民币

C.在岸人民币

D.欧元

答案：C

解析：北向通使用在岸人民币（CNY）结算。

9.关于跨境资产转让的“洁净出表”认定，下列指标最关键的是()

A.转让价款大于账面价值

B.银行不再承担任何追索义务

C.借款人评级提升至投资级

D.资产剩余期限小于1年

答案：B

解析：追索权决定风险报酬是否真正转移。

10.在跨境绿色债券框架下，银行评估募集资金用途时最优先参考的标准是()

A.ICMA绿色债券原则

B.赤道原则

C.UNPRI

D.BaselIII

答案：A

解析：ICMA原则对绿色项目分类最具体且市场接受度高。

11.银行办理跨境股票收益互换（TRS）时，需向外汇局履行的义务是()

A.逐笔事前审批

B.月度事后备案

C.季度集中报告

D.年度总量登记

答案：B

解析：TRS属于场外衍生业务，现行规则为月度备案。

12.当境外SPV出现违约，银行主张“加速到期”条款的法律依据通常约定为()

A.香港法

B.纽约州法

C.英格兰法

D.开曼法

答案：C

解析：英格兰法对债权人友好，加速条款执行效率高。

13.银行参与“一带一路”项目融资时，若采用有限追索结构，其商业完工标准由谁首先确认()

A.独立技术顾问

B.借款人控股股东

C.出口信用保险公司

D.多边开发银行

答案：A

解析：独立工程师出具完工证书是有限追索融资的触发条件。

14.在跨境并购中，银行要求“现金清扫”条款（CashSweep）的主要目的是()

A.提前收回本息

B.降低税务成本

C.增加存款规模

D.规避制裁风险

答案：A

解析：多余现金流强制用于提前还款，缩短风险敞口期限。

15.若银行通过FTU（自由贸易账户）向境外发放贷款，其资金用途不得用于()

A.境外企业流动资金

B.境外企业并购境内股权

C.偿还境外银行存量贷款

D.境外项目建设

答案：B

解析：FTU贷款不得返程投资，防止资金空转。

16.银行对境外主权客户开展评级时，最关注的量化指标是()

A.人均GDP

B.外债/外汇储备比

C.基尼系数

D.股市市值/GDP

答案：B

解析：外债与储备比直接反映主权偿付能力。

17.跨境贷款协议中的“市场扰乱条款”（MarketDisruption）通常触发后替代利率为()

A.伦敦隔夜拆借利率

B.央行基准利率

C.各行资金成本加权平均

D.美国国债收益率

答案：C

解析：各行