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财

财财务分析报告

告告

编制单位：XXX有限公司

报告日期：年月日

财务负责人：

撰稿人：

目录

TOC\o1-3\h\z\u一、 公司概况 3

（一） 基本信息 3

（二） 运营情况简介 3

二、 主要经营指标分析 3

（一） 销售及回款完成情况 3

1、 年度销售及回款分析 3

（二） 全成本分析 4

1、 年度成本支付计划表 4

2、 近三年成本支出趋势分析 4

3、 年度经营费用分析 4

4、 年度各费用明细分析 5

三、 其他财务指标分析 7

（一） 现金流分析 7

1、年度现金流量分析 7

（二） 账龄分析 7

1、应收账款账龄分析 7

2、其他应收款账龄分析 8

（三） 存货盘点分析 8

（四） 固定资产管理分析 9

（五） 应付账款账龄分析 10

（六） 相关税金分析 10

四、 经营台账分析 11

（一） 经营利润分析 11

五、 近三年公司业绩回顾 11

六、 存在的问题及建议 12

（一） 存在的问题 12

（二） 建议 12

七、 附件 12

公司概况

基本信息

公司成立于年，是一家以为主的私营企业，。公司注册资本万元，法人代表，股东持股为A股东70%、B股东20%、C股东10%；现有员工人。

运营情况简介

主要经营指标分析

销售及回款完成情况

年度销售及回款分析

年度指标综合完成情况

单位：万元

名称

年度考核指标

本年累计完成

本年累计完成率（%）

销售额

回款额

注1：

注2：

分析：

全成本分析

年度成本支付计划表

年度指标完成情况

单位：万元

项目

计划采购

累计采购

支付率

未支付

备注

合计

注1：

注2：

近三年成本支出趋势分析

历年成本支出情况

单位:

序号

项目/产品

指标名称

2019年

2018年

2017年

1

计划数

实际数

2

计划数

实际数

3

计划数

实际数

注1：

注2：

注3：

分析：

年度经营费用分析

三大费用分析

单位：万元

部门

本年度计划额

本年累计发生额

支出率

管理

费用

销售

费用

财务

费用

合计

管理

费用

销售

费用

财务

费用

合计

合计

注1：

注2：

注3：

分析：

=1\*GB3①

②

年度各费用明细分析

（1）管理费用分析

度管理费用明细分析表

单位：万元

指标名称

计划支出

实际支出

差额

职工薪酬及福利费

办公费

业务招待费

车辆使用费

交通费

折旧费

低值易耗品

房屋租赁费

水电及物业费

咨询服务费

装修费

合计

分析

(2)销售费用分析

年度销售费用明细分析表

单位：万元

指标名称

计划支出

实际支出

差额

职工薪酬

办公费

装修费

市场推广费

广告费

水电及物业费

租金管理费

差旅费

低值易耗品

售后维修费

合计

注1：

注2：

分析：

（3）财务费用分析

其他财务指标分析

现金流分析

1、年度现金流量分析

年度现金流分析表

单位:万元

项目名称

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

合计

期初资金余额

现金流入

现金流出

期末资金余额

资金缺口

解决方案

注：

建议：

账龄分析

1、应收账款账龄分析

应收账款账龄分析表

单位：万元

客户名称

信用期限（天）

合计

备注

n≤30

30＜n≤90

90＜n≤180

180＜n≤360

合计

比重

分析：

2、其他应收款账龄分析

其他应收款账龄分析

单位：万元

序号

款项类别

形成时间

对方单位

责任人

责任部门