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部门整体支出绩效评价结果整改报告集合

部门整体支出绩效评价结果整改报告集合

一、前言

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《预算法》等相关规定，我部门对2023年度部门整体支出绩效进行了全面评价，形成了评价结果。针对评价中发现的问题，我部门高度重视，立即组织研究制定了整改方案，现将整改情况报告如下。

二、绩效评价结果概述

2023年度，我部门预算总收入XX亿元，实际执行XX亿元，预算执行率XX%。部门整体支出绩效评价综合得分为XX分，评价结果为良好等级。其中，预算编制科学性得分为XX分，预算执行规范性得分为XX分，产出目标完成情况得分为XX分，效益目标实现情况得分为XX分，可持续发展能力得分为XX分。

三、存在的主要问题

（一）预算编制科学性不足

1.预算编制依据不够充分，部分项目预算缺乏充分的市场调研和可行性论证，导致预算与实际需求存在偏差。例如，XX项目预算编制时未充分考虑市场价格波动因素，导致实际执行中超支XX%。

2.预算编制方法不够科学，部分项目仍采用基数+增长的简单方法，未能充分体现零基预算理念。例如，XX项目预算编制时未对上年度支出进行充分分析，直接按照上年度支出基数增加XX%编制预算。

3.预算编制时间安排不合理，编制周期过短，导致预算编制工作仓促，难以保证质量。2023年预算编制工作仅用XX天完成，较规定时间缩短XX天。

（二）预算执行规范性有待提高

1.预算执行进度不均衡，存在前松后紧现象。第一季度预算执行率仅为XX%，第四季度预算执行率高达XX%，导致资金使用效率不高。

2.部分项目支出调整程序不规范，未经充分论证即进行调整。2023年共有XX个项目进行了预算调整，其中XX个项目未按规定程序报批。

3.结余资金管理不规范，部分项目结余资金未及时清理，导致资金沉淀。截至2023年底，部门结余资金达XX亿元，其中XX亿元已超过两年未使用。

（三）产出目标完成情况不理想

1.部分工作任务未按计划完成，影响整体工作推进。2023年部门计划完成工作任务XX项，实际完成XX项，完成率仅为XX%。

2.工作质量有待提高，部分工作成果未达到预期标准。在XX项工作中，有XX项工作质量评价为一般或较差，占比XX%。

3.工作效率有待提升，部分工作任务完成时间超出计划。XX项目计划完成时间为X个月，实际耗时X个月，超出计划时间XX%。

（四）效益目标实现情况存在差距

1.经济效益不明显，部分项目投入产出比不高。XX项目投入XX万元，预计产出XX万元，实际产出仅为XX万元，投入产出比仅为XX:1。

2.社会效益有待提升，部分公众满意度不高。根据第三方调查，公众对部门工作的满意度为XX分，低于目标值XX分。

3.可持续发展能力不足，部分项目缺乏长效机制。XX项目实施后，未建立持续维护机制，导致项目效益逐年下降，2023年效益较实施初期下降XX%。

（五）绩效管理制度不完善

1.绩效指标设置不够科学，部分指标难以量化或考核。在XX项绩效指标中，有XX项为定性指标，难以客观评价。

2.绩效评价结果应用不足，评价结果与预算安排、改进管理结合不够紧密。2023年绩效评价结果中，有XX项问题未得到有效整改。

3.绩效管理责任不明确，部分工作职责划分不清。在XX项工作中，存在职责交叉或空白现象，影响工作效率。

四、整改措施

（一）加强预算编制管理

1.完善预算编制依据，建立市场调研和可行性论证制度。针对XX项目，已组织专门团队进行市场调研，重新评估项目预算，调整后预算为XX万元，较原预算减少XX%。

2.改进预算编制方法，全面推行零基预算理念。2024年预算编制工作中，将取消基数+增长的简单方法，对所有项目进行重新评估和测算。

3.优化预算编制时间安排，确保编制工作质量。2024年预算编制工作提前XX个月启动，编制周期延长至XX天，确保预算编制工作充分、科学。

（二）规范预算执行管理

1.均衡预算执行进度，建立季度执行计划。制定2024年季度预算执行计划，确保各季度执行率不低于XX%，避免前松后紧现象。

2.严格预算调整程序，规范调整流程。修订《预算调整管理办法》，明确预算调整的条件、程序和审批权限，未经充分论证和审批不得随意调整预算。

3.加强结余资金管理，提高资金使用效率。对截至2023年底的XX亿元结余资金进行全面清理，制定盘活计划，预计2024年盘活XX亿元。

（三）提高产出目标完