2026年不良资产分析师岗位面试题集.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年不良资产分析师岗位面试题集

一、单选题（共5题，每题2分）

1.关于中国银行业不良资产五级分类，下列说法正确的是？

A.欠款逾期超过90天即归为不良贷款

B.债务人出现财务困难，但短期内可能恢复还款，应归为关注类

C.银行已采取法律手段追偿，但仍无法收回部分本息，应归为可疑类

D.债务人完全丧失还款能力，贷款本息无法收回，应归为损失类

答案：D

解析：中国银行业不良资产五级分类包括正常、关注、次级、可疑、损失。其中，损失类是指完全无法收回或只能收回极少部分本息的贷款，符合题干描述。A项错误，逾期超过90天应归为次级或可疑类；B项错误，短期内可能恢复还款应归为关注类；C项错误，已采取法律手段但效果不显著应归为可疑类。

2.在不良资产处置中，以下哪种方式最能降低银行信用风险敞口？

A.债务重组

B.以物抵债

C.出售不良资产包

D.法律诉讼

答案：C

解析：出售不良资产包能迅速剥离银行的风险资产，减少信用风险敞口。债务重组和以物抵债仍需银行持续管理，法律诉讼耗时长且效果不确定。

3.中国银保监会要求银行每年计提的不良资产拨备覆盖率最低标准是多少？

A.100%

B.150%

C.200%

D.250%

答案：B

解析：根据中国银保监会规定，银行不良资产拨备覆盖率最低标准为150%，以应对潜在风险。

4.以下哪个指标最能反映企业短期偿债能力？

A.流动比率

B.资产负债率

C.利息保障倍数

D.营业利润率

答案：A

解析：流动比率（流动资产/流动负债）直接衡量企业短期偿债能力，数值越高越安全。其他指标分别反映长期偿债能力、盈利能力和效率。

5.在不良资产处置中，债转股的主要目的是什么？

A.提高银行不良资产处置收益

B.降低企业负债率，缓解现金流压力

C.减少银行拨备计提压力

D.增加银行对企业的控制权

答案：B

解析：债转股将债务转为股权，减轻企业负债，有助于其恢复经营和还款能力，是常见的不良资产处置方式。

二、多选题（共5题，每题3分）

6.以下哪些属于不良资产常见的处置方式？

A.债务重组

B.以物抵债

C.出售资产包

D.债转股

E.法律诉讼

答案：A、B、C、D、E

解析：不良资产处置方式多样，包括债务重组、以物抵债、资产包出售、债转股和法律诉讼等，需根据具体情况选择。

7.分析不良资产时，需要关注的宏观经济指标有哪些？

A.GDP增长率

B.失业率

C.M2货币供应量

D.房地产市场政策

E.通货膨胀率

答案：A、B、C、D、E

解析：宏观经济指标对企业和银行信贷风险有直接影响，需综合分析。

8.不良资产包尽职调查中，重点关注的财务数据有哪些？

A.应收账款账龄

B.资产负债率

C.利息保障倍数

D.现金流情况

E.抵押物价值

答案：A、B、C、D、E

解析：尽职调查需全面评估债务人财务状况，包括账龄、负债、偿债能力、现金流及抵押物价值。

9.中国不良资产市场的主要参与者有哪些？

A.商业银行

B.资产管理公司（AMC）

C.不良资产投资机构（PAI）

D.拍卖行

E.法律事务所

答案：A、B、C、D、E

解析：不良资产市场涉及多方参与者，包括银行、AMC、PAI、拍卖行和法律机构等。

10.不良资产处置中的风险点有哪些？

A.抵押物价值评估不准

B.债务重组协议执行困难

C.市场竞争导致处置价格过低

D.法律诉讼时效问题

E.政策变化影响处置效果

答案：A、B、C、D、E

解析：处置风险包括抵押物评估误差、重组执行难度、市场竞价不足、法律时效限制和政策变动等。

三、判断题（共5题，每题2分）

11.不良资产拨备覆盖率越高，银行的风险抵御能力越强。（正确）

12.债转股适用于所有经营困难的企业。（错误）

13.不良资产包的收益率主要取决于债务人的还款意愿。（错误）

14.中国不良资产市场以银行系AMC为主导。（正确）

15.法律诉讼是解决不良资产纠纷最高效的方式。（错误）

答案与解析：

11.正确。拨备覆盖率越高，银行对潜在损失的缓冲能力越强。

12.错误。债转股需考虑企业资质和银行战略，并非所有企业适用。

13.错误。收益率受市场供需、处置方式及抵押物价值影响更大。

14.正确。中国不良资产市场主要由银行系AMC（如华融、信达）主导。

15.错误。法律诉讼耗时长且成本高，通常作为最后手段。

四、简答题（共4题，每题5分）

16.简述中国银行业不良资产形成的主要原因。

答案：

1.宏观经济波动：经济下行周期导致企业盈利能力下降，无法按时还款。

2.行业周期性风险：房地产、地方政府融资平台等高杠杆行业风险集中。

3.银行信贷管理漏