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银行风险管理政策汇编

前言

商业银行作为经营风险的特殊机构，其生存与发展始终与风险相伴。有效的风险管理是银行实现稳健经营、保障资产安全、提升核心竞争力的基石，更是维护金融体系稳定的关键环节。本汇编旨在系统梳理银行风险管理的核心政策框架，明确风险管理的基本原则、组织架构、主要风险类别及其管控策略，为全行各级机构及员工开展风险管理工作提供清晰指引和行为规范。本汇编的制定与实施，体现了本行对风险管理的高度重视，以及致力于构建全面、审慎、有效的风险管理体系的坚定决心。

第一章风险管理基本原则

1.1风险偏好与战略一致性原则

银行在制定和实施风险管理政策时，应充分考虑自身的风险偏好。风险偏好应与银行的发展战略、资本实力、盈利能力和整体经营目标相匹配，并经董事会批准后严格执行。各级管理层在进行业务决策时，必须将风险因素置于核心位置，确保业务发展不偏离既定的风险偏好。

1.2全面性原则

风险管理应覆盖银行所有业务条线、所有部门、所有层级和所有人员，渗透到各项业务的全过程，包括事前防范、事中控制、事后处置和整改。确保不存在风险管理的真空地带，实现对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险的统一识别、计量、监测和控制。

1.3审慎性原则

在风险计量、评估和控制过程中，应保持审慎的态度，充分估计各种潜在的风险损失。对不确定性因素的判断应遵循保守原则，确保银行有足够的资本和拨备抵御可能发生的风险，维护银行的财务稳健性。

1.4制衡性原则

建立健全风险管理的组织架构和运行机制，确保风险管理部门与业务部门、前台与后台、事前审批与事后监督之间形成有效的相互制约和监督。关键岗位设置应遵循不相容职责分离原则，避免权力过于集中导致的风险。

1.5适应性与动态调整原则

风险管理政策应适应宏观经济形势、金融市场环境、监管政策要求以及银行自身业务模式和风险状况的变化。定期对政策的有效性进行评估，并根据评估结果及时进行修订和完善，确保其持续适用。

第二章风险管理组织架构与职责

2.1董事会

董事会是银行风险管理的最高决策机构，对银行风险管理承担最终责任。其主要职责包括：审批银行的风险偏好、风险管理战略和重大风险管理政策；监督高级管理层在风险管理方面的履职情况；确保银行具备足够的资源抵御各项风险。

2.2高级管理层

高级管理层是风险管理的执行机构，负责落实董事会批准的风险管理战略和政策。其主要职责包括：制定具体的风险管理流程和操作规程；组织实施风险识别、计量、监测和控制工作；建立健全风险管理报告机制，及时向董事会报告风险状况和重大风险事件。

2.3风险管理部门

风险管理部门是银行风险管理的专职职能部门，在高级管理层的领导下开展工作。其主要职责包括：牵头制定和完善风险管理政策、制度和工具；统筹协调全行的风险管理工作；对各类风险进行持续监测和分析评估；为业务部门提供风险管理专业支持和咨询服务。

2.4业务部门

各业务部门是其业务活动中产生风险的直接管理者和第一道防线。其主要职责包括：在业务开展过程中严格执行风险管理政策和制度；主动识别、评估和控制本部门业务活动中的各类风险；及时向风险管理部门报告风险暴露和风险事件。

2.5内部审计部门

内部审计部门负责对银行风险管理体系的健全性、有效性进行独立的监督和评价。其主要职责包括：定期对风险管理政策的执行情况、风险计量模型的准确性、风险控制措施的有效性等进行审计；对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况。

第三章主要风险类别管理政策

3.1信用风险管理

信用风险是银行面临的最主要风险之一。信用风险管理的目标是在审慎经营的前提下，有效控制信用风险敞口，保障资产安全。

*客户评级与授信管理：建立科学的客户信用评级体系，对客户的偿债能力和意愿进行客观评估。实行统一授信管理制度，根据客户信用等级、风险限额和银行的风险偏好，合理确定授信额度和授信条件。

*信贷审批与发放控制：严格执行信贷审批流程，坚持审贷分离、分级审批原则。加强对信贷投向的引导和管理，优先支持符合国家产业政策和银行信贷政策的优质客户和项目。

*贷后管理与资产质量监控：建立健全贷后管理责任制，定期对客户的经营状况、财务状况和还款能力进行跟踪检查。密切关注资产质量变化，及时识别和预警潜在风险，对不良资产进行有效的清收、盘活和处置。

3.2市场风险管理

市场风险主要源于金融市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动。市场风险管理的目标是将市场风险控制在可承受范围内，避免因市场波动对银行财务状况造成重大影响。

*风险识别与计量：识别银行账户和交易账户中因利率、汇率等市场因素变动可能产生的风险。采用适当的风险计量模型（如VaR模型、敏感性分析等）对市场风险进行量化评估。

*限额管理与对冲策略：设定市场风险限