信用社财务会计工作自查报告.docxVIP

信用社财务会计工作自查报告

根据《XX省农村信用社财务会计工作自查指引》及联社年度内控管理要求，本次自查工作围绕会计核算规范性、资金管理安全性、内控制度执行情况等核心内容，对2023年1月至10月财务会计工作开展全面检查。通过凭证抽查、系统核查、现场盘点等方式，累计查阅会计凭证3267份、账簿资料189册，抽查网点库存现金23次，核对重要空白凭证领用记录46份，现就具体自查情况报告如下：

一、会计核算基础工作情况

（一）会计科目使用规范性。重点核查了各项业务对应的会计科目运用准确性，发现存在3类问题：一是部分网点将农户小额贷款错划入个人经营性贷款科目，涉及金额28笔共计156.3万元，主要原因