非寿险精算教案FSX1d.docVIP

费用厘定

非寿险费用厘定过程就是根据保险损失的经验数据和其它相关信息建立损失模型，并对未来保险成本进行预测的过程。和寿险费用厘定过程相似，非寿险费用由纯保费、费用附加和利润附加构成。

第一节基本术语

目前，在非寿险精算中对某些概念或术语的使用不够统一，本节对一些常用的非寿险术语进行解释、说明。

一、风险单位

风险单位是费率厘定的基本单位，不同风险具有不同的风险单位。例如，汽车保险中的风险单位“车年”，指为一辆汽车提供为期12个月的保险为一个“车年”的风险单位。而为5辆车提供6个月保险，则为2.5个车年风险单位。

风险单位数用于描述风险总体规模，常用的风险单位数统计量有承保风险、到期风险和有效风险。

承保风险：指在一定时期内保险人已签订保险合同的风险单位数；

到期风险：指在一定时期内保险人实际承担保险责任的风险单位数；

有效风险：指在某一时点上保险人正在承担保险责任的风险单位数。

未了更直观说明上述三个统计量，下表给出4份保险期限均为12个月的汽车保险单。这4份保险单生效日期不同，三个统计量也各有不同。

表2-1风险单位数统计量比较（单位：车年）

生效日期

承保风险

到期风险

有效风险

2002

2003

2002

2003

2003-01-01

2002-01-01

1.00

0.00

1.00

0.00

0.00

2002-04-01

1.00

0.00

0.75

0.25

1.00

2002-07-01

1.00

0.00

0.50

0.50

1.00

2002-10-01

1.00

0.00

0.25

0.70

1.00

合计

4.00

0.00

2.50

1.50

3.00

二、索赔次数、索赔频率

索赔是指在保险事故发生后，由投保人根据保险合同的规定向保险人提出的赔付请求。

在保险费的厘定过程中，索赔次数统计量十分重要。索赔次数通常根据事故日期和报告日期统计量。事故日期指保险事故发生的日期，报告日期指保险人收到索赔申请的日期。

例如，2004年12月25日发生的一起保险事故，被保险人在2005年1月5日提出索赔，那么按事故日期统计，这次事故应记入2004年的索赔次数；如果按报告日期统计，这次事故应记入2005年的索赔次数。索赔次数有时也被称作案件数，分为已决案件数和未决案件数。

索赔频率指在一定时期内索赔总次数和风险单位数的比率。可用公式表示为：

索赔频率=索赔次数/风险单位数

例如，一个汽车保单组合在2004年有5000个车内的到期风险单位数，而在该你发生的索赔次数为800次，那么2004年每个风险单位的索赔频率为800/5000=16%。索赔频率即可以用于一组保单，也可以用于一份保单。例如，某一份汽车保险单在5年内发生了6次索赔，则这份保单的索赔频率为6/5=1.2或120%。

三、赔款和理赔费用

保险事故给被保险人造成的全部损失金额成为损失，赔款（赔付额）为保险公司根据保单条款支付给被保险人的金额。赔款可分为已决赔款和应付赔款两个统计量。

已决赔款：指在某一定时期实际支付给索赔人的赔款；

应付赔款：指保险人已接到报案而预期在未来将要支付的赔款。

随着时间的推移，当越来越多的应付赔款成为已决赔款，两者最终赔款最终趋向一致。

理赔费用可以分解为直接理赔费用（勘察费用和辩护费等）和间接费用（管理人员工资等）。通常将直接理赔费用与赔款放在一起作为一个整体来处理。

四、索赔强度

索赔强度是指保险公司对每次索赔的平均赔款金额。也称为平均赔付额或案均赔款。它是某险种的赔款与索赔次数之比。计算索赔强度分为许多不同口径，有的只包括赔款、有的是赔款和直接理赔费用之和；赔款可以是已付的，也可以是已报案的。根据不同统计量计算出的索赔强度具有完全不同的意义。

五、纯保费

纯保费指保险公司对每一风险单位的平均赔款金额，也称风险保费。计算公式为，P=L/E。

P为纯保费、L为总赔款、E为风险单位数。纯保费也可以表示为每个风险单位的索赔频率（）和索赔强度（）的乘积。即，。其中，N为索赔次数。

六、费用和利润附加

和寿险一样，保费构成中还应该包括费用和利润附加。费用通常分为固定费用和变动费用。固定费用与纯保费无关，变动费用与纯保费相关。利润附加为保险公司应得的合理利润，通常表示为保费的一定百分比。

六、保险费

保险费为投保人为分散风险支付给保险公司的费用。保险费分为承保保费、已赚保费和未赚保费。举例说明如下：

某保单承保日期2003年7月1日，保险期限12个月，保险费1000元，求以下时点保费。

表2-2不同时点保险费

时点

2003年9月14日

2003年12月31日

承保保费

1000

1000

已赚保费

未赚保费

七、赔付率

赔付率等于赔款除以保险费。在理赔分析中，赔付率是使用最广泛的统计指标。但是，由于赔款可以是已付的、已报案的