销售合同审核流程标准化模板法务审核通过版.docxVIP

适用范围与核心价值

标准化审核流程详解

一、需求发起与资料准备

责任主体：销售部门业务经办人*

操作内容：

销售部门根据客户需求与初步沟通结果，拟定销售合同草案，明确合同双方基本信息（甲方：企业全称、统一社会信用代码、地址、法定代表人；乙方：客户全称、统一社会信用代码/证件号码号、地址、法定代表人/授权代表）、产品/服务描述、数量、价格、交付方式、付款条件、违约责任、争议解决等核心条款。

收集并整理附件材料，包括但不限于：客户主体资格证明文件（营业执照复印件、授权委托书等）、产品技术参数标准、服务方案说明、previous合作往来记录（如有）等。

输出成果：销售合同草案（含附件）及《合同审核资料清单》（见模板表格1）。

二、业务部门初步审核

责任主体：销售部门负责人*

审核重点：

合同主体信息准确性：核对乙方客户名称、信用代码等与证明文件是否一致，避免主体不适格风险。

商务条款一致性：检查产品/服务描述、数量、价格、交付周期、付款方式等是否与销售订单或客户需求确认函一致，是否存在口头承诺未书面化的情况。

可行性评估：评估企业履约能力（如库存、生产周期、服务资源等），保证合同条款可执行。

操作要求：审核通过后，在《合同审核全流程记录表》（见模板表格2）中签署意见并提交法务部门；若存在需修改内容，退回业务经办人*调整后重新提交。

三、法务部门专业审核

责任主体：法务部审核人*

审核重点：

主体资格审查：核查乙方主体资格证明文件是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的，必要时通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道核实企业状态（存续、吊销等）。

合同合法性：检查条款是否符合《民法典》《消费者权益保护法》等法律法规，是否存在“霸王条款”或无效约定（如约定争议管辖不明、违约责任显失公平等）。

权利义务明确性：保证双方权利义务对等，特别是交付标准、验收流程、质量保证、知识产权归属、保密条款、不可抗力等关键表述清晰无歧义。

风险点提示：对潜在法律风险（如客户逾期付款、违约责任过低、争议解决方式不利于企业等）提出明确修改建议，并说明法律依据。

操作要求：审核通过后，在《合同审核全流程记录表》中签署“审核通过”意见；若存在法律风险，出具《合同修改意见书》（见模板表格3），列明修改条款及理由，退回业务部门调整后重新审核。

四、财务部门复核

责任主体：财务部审核人*

审核重点：

价格与付款条款：检查合同价格是否包含税费，付款方式、节点、账户信息是否与企业财务制度一致，避免分期付款比例不合理或预付款过低导致的回款风险。

税务合规性：明确发票类型（增值税专用发票/普通发票）、开票时间及税率，保证税务处理符合税法规定。

成本与利润测算：结合产品成本、市场行情，评估合同毛利率是否在合理区间，避免低价竞争影响企业效益。

操作要求：审核通过后，在《合同审核全流程记录表》中签署“财务复核通过”意见；若存在财务风险（如付款条件不明确、税务条款有歧义等），退回业务部门与客户协商修改后重新提交。

五、最终审批与签署

责任主体：企业法定代表人/授权审批人*

审批权限：根据合同金额及重要性分级审批（例如：金额≤10万元由销售总监审批；10万元＜金额≤50万元由分管副总裁审批；金额＞50万元由法定代表人审批）。

操作内容：

审阅《合同审核全流程记录表》，确认各部门审核意见已落实，合同条款无重大遗漏或风险。

审批通过后，授权销售部门与客户正式签署合同（需加盖企业合同专用章及法定代表人印章/签字章），客户方需加盖公章或合同专用章（若为个人，需签字按手印）。

输出成果：签署完成的合同正本（至少一式两份，企业与客户各执一份）及电子版归档。

六、合同归档与执行跟踪

责任主体：销售部门档案管理员*、法务部

操作内容：

销售部门在合同签署后3个工作日内，将合同正本、附件、《合同审核全流程记录表》等资料整理归档，建立《合同台账》（见模板表格4），记录合同编号、签署日期、金额、履行节点、客户信息等。

法务部定期对已签署合同进行抽查，重点关注履行进度、变更情况及违约风险，发觉异常及时通报销售部门及财务部门。

销售部门负责跟踪合同履行情况（如交付验收、回款等），按月向财务部门反馈回款状态，保证合同按约定履行。

合同审核全流程记录表（模板表格）

表格1：合同审核资料清单

序号

资料名称

份数

是否齐全

备注（如来源、版本号）

1

销售合同草案

3

□是□否

含修订版记录

2

甲方（企业）营业执照复印件

1

□是□否

加盖公章

3

乙方（客户）主体资格证明

1

□是□否

营业执照/证件号码复印件

4

授权委托书（乙方签署人）

1

□是□否

需载明授权范围及期限

5

产品技术参数标准/服务方案

1

□是□否

双方确认签字版

6

往来合作记录（如有）

1

□是□否

合同订单、验收单等