化工公司财务内控考核制度.docx

化工公司财务内控考核制度

第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本制度依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》、ISO14001环境管理体系标准、REACH欧盟化学物质注册、评估、许可和限制法规以及《化工行业安全生产专项整治三年行动实施方案》等法律法规、行业标准和国际公约制定，结合公司“十四五”战略规划中关于数字化转型与国际化经营的要求，旨在构建科学、规范、高效的财务内部控制体系。

1.1.2制定目的

针对化工行业高风险、高合规性要求的特点，本制度通过“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，实现以下核心目