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2025年内管自查报告(2篇)

2025年内管自查报告一

在2025年，为进一步规范公司内部管理，强化内部控制，防范经营风险，确保公司各项业务健康、有序、可持续发展，我们依据相关法律法规、监管要求以及公司内部管理制度，对公司内部管理工作进行了全面、深入、细致的自查。现将自查情况报告如下：

内部环境自查

1.治理结构

公司按照现代企业制度的要求，建立了健全的治理结构，包括股东会、董事会、监事会和管理层。股东会是公司的最高权力机构，董事会负责公司的战略决策和经营管理的指导与监督，监事会对公司的财务和经营活动进行监督。在实际运作中，三会一层各司其职、相互制衡，但也存在一定问题。例如，股东会在重大决策时，部分股东参与度不高，信息沟通不够及时和充分，导致决策效率有待提高。董事会的专业委员会运作还不够成熟，对一些复杂业务的决策支持力度不足；监事会的监督手段相对单一，对管理层的监督在某些关键环节还存在薄弱之处。

2.机构设置与权责分配

公司根据业务发展需要，合理设置了各个职能部门，明确了各部门的职责和权限。但在实际工作中，部门之间的职责边界存在一定的模糊地带，导致在处理一些跨部门业务时，出现推诿扯皮的现象。例如，在客户投诉处理过程中，市场部门和客服部门之间有时会因为责任界定不清而延误问题的解决。此外，公司对部门和岗位的授权不够科学，部分岗位权力过大，缺乏有效的制衡机制，而一些基层岗位的权限过小，影响了工作的积极性和效率。

3.人力资源政策

公司制定了较为完善的人力资源政策，包括员工招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等方面。在员工招聘过程中，严格按照岗位要求进行选拔，但在人才储备方面存在不足，特别是对于一些新兴业务领域的专业人才，缺乏有效的引进和培养机制。员工培训体系虽然较为完善，但培训内容和方式与实际工作结合不够紧密，导致培训效果不佳。绩效考核指标设置不够科学合理，过于注重短期业绩，忽视了员工的长期发展和综合素质的提升。薪酬福利体系在市场上的竞争力有待提高，难以吸引和留住优秀人才。

4.企业文化

公司注重企业文化建设，倡导诚信、创新、合作、共赢的企业价值观。但企业文化在基层员工中的渗透还不够深入，部分员工对企业文化的理解和认同度不高，企业文化没有真正转化为员工的自觉行为。在日常工作中，还存在一些违规操作和不诚信的行为，反映出企业文化建设还需要进一步加强。

风险评估自查

1.风险识别

公司建立了风险识别机制，定期对经营活动中的各类风险进行识别和评估。但在风险识别过程中，存在对一些潜在风险的忽视，特别是对于一些新兴行业和新型业务模式带来的风险，识别能力有待提高。例如，随着数字化转型的推进，公司面临着网络安全风险、数据隐私风险等新型风险，但在风险识别时，对这些风险的评估不够全面和深入。

2.风险分析

公司采用定性和定量相结合的方法对风险进行分析，但在风险分析过程中，数据的准确性和完整性存在一定问题。部分业务部门提供的数据存在虚报、漏报的情况，导致风险分析结果的可靠性受到影响。此外，风险分析方法还不够科学和先进，对于一些复杂风险的分析能力不足，难以准确评估风险的影响程度和发生概率。

3.风险应对

针对识别和分析出的风险，公司制定了相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受等。但在实际执行过程中，风险应对措施的有效性有待提高。例如，在面对市场风险时，公司采取了套期保值等风险降低措施，但由于对市场行情的判断不准确，套期保值效果不佳，导致公司遭受了一定的损失。此外，公司的风险应急预案还不够完善，在遇到突发风险事件时，应急响应速度较慢，应对措施不够及时和有效。

控制活动自查

1.不相容职务分离控制

公司在一定程度上实施了不相容职务分离控制，但在实际操作中，存在部分岗位的不相容职务分离不够彻底的情况。例如，在财务部门，出纳人员有时会兼任会计档案保管工作，这增加了财务舞弊的风险。此外，公司对重要岗位的轮换制度执行不够严格，部分员工在同一岗位工作时间过长，容易形成利益共同体，滋生腐败现象。

2.授权审批控制

公司建立了授权审批制度，明确了各层级的审批权限和审批流程。但在实际执行过程中，授权审批制度存在一些漏洞。部分审批人员对业务的了解不够深入，审批过程流于形式，导致一些不符合规定的业务也获得了审批通过。此外，授权审批流程过于繁琐，影响了工作效率，特别是在一些紧急业务的处理上，审批时间过长，导致商机错失。

3.会计系统控制

公司的会计系统基本能够按照会计准则和相关法规的要求进行财务核算和报告，但在会计基础工作方面还存在一些问题。例如，原始凭证的审核不够严格，部分凭证存在填写不规范、附件不齐全的情况；会计档案的管理不够规范，存在档案丢失、损坏的风险。此外，公司的财务信息化建设还不够完善，财务信息系统的功能有限，无法满足公司日益增长