2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1221）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构申请保荐业务资格需满足的条件中，关于保荐代表人数量的要求是（）。

A.至少3名保荐代表人

B.至少4名保荐代表人

C.至少5名保荐代表人

D.至少2名保荐代表人

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第九条，保荐机构申请保荐业务资格应具备“保荐代表人不少于4人”的条件。选项A（3名）、C（5名）、D（2名）均不符合法规要求。

主板上市公司公开发行新股的，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均应不低于（）。

A.5%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：B

解析：《上市公司证券发行管理办法》第十三条规定，主板上市公司公开发行新股需满足“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%”。其他选项（5%、8%、10%）为干扰项，不符合具体数值要求。

首次公开发行股票并在创业板上市的企业，若选择“预计市值不低于10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元”的财务标准，其最近一年净利润应（）。

A.不低于2000万元

B.不低于3000万元

C.无具体金额要求，仅需为正

D.不低于5000万元

答案：C

解析：《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第二十二条规定，该标准仅要求“最近一年净利润为正”，未设定具体金额下限。选项A、B、D为其他财务标准的要求（如“最近两年净利润均为正且累计不低于5000万元”），属于混淆项。

保荐机构对上市公司持续督导的期间为（）。

A.上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.上市当年及其后1个完整会计年度

D.上市当年及其后2个完整会计年度

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条规定，主板、创业板上市公司持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；科创板为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度（本题默认主板/创业板）。选项A（1年）为科创板以外部分特殊情形的督导期，C、D表述不完整。

下列关于保荐代表人注册条件的表述中，正确的是（）。

A.需具有3年以上保荐相关业务经历

B.最近1年未受到证券交易所公开谴责

C.只需通过保荐代表人胜任能力考试即可注册

D.需在申请注册前3年未因重大违法违规行为受到行政处罚

答案：A

解析：根据《证券业从业人员资格管理办法》，保荐代表人注册需满足“3年以上保荐相关业务经历”“最近3年未受到证券交易所公开谴责”“通过考试且未因违法违规被限制资格”等条件。选项B（1年）、D（3年未受处罚）表述不准确；C错误，因还需满足业务经历等要求。

上市公司重大资产重组中，标的资产为股权的，保荐机构需核查的核心内容不包括（）。

A.标的股权的权属清晰性

B.标的资产的评估合理性

C.交易对方的资金来源

D.上市公司的同业竞争情况

答案：C

解析：《上市公司重大资产重组管理办法》规定，保荐机构需核查标的资产权属、评估定价合理性、同业竞争与关联交易等，但交易对方资金来源主要由财务顾问（如独立财务顾问）核查，非保荐机构核心职责。选项A、B、D均为保荐机构需核查的内容。

首次公开发行股票时，保荐机构对发行人关联交易的核查重点是（）。

A.关联交易的必要性和公允性

B.关联方的数量

C.关联交易的历史金额

D.关联方的注册地

答案：A

解析：《保荐人尽职调查工作准则》要求，保荐机构需重点核查关联交易的必要性（是否为生产经营必需）、公允性（定价是否符合市场原则）及对发行人独立性的影响。其他选项（数量、历史金额、注册地）非核心核查点。

下列关于保荐业务工作底稿保存期限的说法中，正确的是（）。

A.保存期不少于5年

B.保存期不少于10年

C.保存期至保荐业务完成后5年

D.保存期至发行人证券到期兑付后5年

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十五条规定，保荐工作底稿保存期不少于10年。选项A（5年）、C（完成后5年）、D（兑付后5年）均不符合法规要求。

上市公司发行可转换公司债券，其最近3个会计年度实现的年均可分配利润应不少于债券一年利息的（）。

A.1倍

B.1.5倍

C.2倍

D.2.5倍

答案：A

解析：《上市公司证券发行管理办法》第十四条规定，可转换公司债券需满足“最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息”。选项B（1.5倍）为分离交易可转债的要求，其他选项为干扰项。

下列关于保荐机构内核程序的表述中，错误的是（）。

A.内核会议需形成明确的内核意见

B.内核小组成员应独立发表意见

C.内核通过后即可直接向证监会申报

D.内核需对项目风