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企业风险控制与防范手册模板

前言

本手册旨在为企业建立系统化、规范化的风险控制与防范体系，帮助企业识别、评估、应对及监控各类潜在风险，保障企业战略目标实现与资产安全。手册适用于各类企业（含制造业、服务业、高新技术企业等），可根据企业规模、行业特性及发展阶段调整应用重点。

一、风险识别：全面梳理潜在风险源

（一）操作步骤

组建风险识别专项小组

由企业负责人（如总经理）牵头，成员包括各部门负责人（如财务部、运营部、人力资源部等）及核心业务骨干，明确小组职责与分工。

若涉及专业领域风险（如法律、技术），可外聘行业专家（如律师事务所、信息技术顾问）参与。

收集基础信息与资料

收集企业战略规划、管理制度、业务流程、财务报表、过往风险事件记录等内部资料；

调研行业政策、市场环境、竞争对手动态、技术发展趋势等外部信息。

开展风险识别工作

方法选择：采用“流程梳理+头脑风暴+访谈调研”组合方式：

流程梳理：梳理核心业务流程（如采购、生产、销售、融资等），识别流程中的关键控制点及潜在风险；

头脑风暴：组织小组会议，鼓励成员结合岗位经验列举风险点；

访谈调研：对一线员工、中层管理者进行访谈，获取基层风险信息。

风险分类：按风险来源分为战略风险（如战略定位偏差）、财务风险（如资金链断裂）、运营风险（如供应链中断）、法律合规风险（如合同违约）、市场风险（如需求下滑）等。

汇总形成风险清单

对识别出的风险点进行汇总、去重、描述规范，形成《企业风险识别清单》（详见模板1），明确风险名称、所属部门、初步描述等。

（二）模板1：企业风险识别清单

序号

风险类别

风险名称

所属部门

风险描述

初步识别人

识别日期

1

市场风险

核心客户流失风险

销售部

主要竞争对手推出同类替代产品，导致大客户订单量下滑30%以上

张*

2024-03-15

2

运营风险

供应链中断风险

采购部

关键原材料供应商（如A公司）因环保问题停产，无法按时供货

李*

2024-03-18

3

财务风险

应收账款逾期风险

财务部

部分客户信用政策调整，回款周期延长至120天，坏账损失增加

王*

2024-03-20

4

法律合规风险

劳动合同纠纷风险

人力资源部

新员工入职流程中未明确试用期考核标准，可能引发劳动仲裁

赵*

2024-03-22

二、风险评估：量化分析风险优先级

（一）操作步骤

确定评估维度与标准

维度：包括“风险发生可能性”（高、中、低）和“风险影响程度”（重大、较大、一般、较小）。

标准定义（示例）：

发生可能性：高（1年内发生概率≥60%）、中（1-3年发生概率30%-60%）、低（3年以上发生概率30%）；

影响程度：重大（导致企业重大损失/战略目标无法实现）、较大（导致部门业绩严重下滑/运营中断）、一般（导致局部效率降低/minor损失）、较小（对整体运营影响微弱）。

实施风险评估

由风险识别小组组织各部门负责人，对《风险识别清单》中的风险点进行打分，结合“可能性+影响程度”确定风险等级（高、中、低）。

采用“风险评估矩阵”（详见模板2）进行可视化呈现，优先关注“高等级风险”（高可能性+高影响）。

形成风险评估报告

汇总评估结果，明确各风险等级分布、重点风险领域及需优先处理的风险项，提交企业管理层审议。

（二）模板2：风险评估矩阵

影响程度

低（30%）

中（30%-60%）

高（≥60%）

重大（战略/资产重大损失）

中风险

高风险

高风险

较大（部门运营中断）

低风险

中风险

高风险

一般（局部效率降低）

低风险

低风险

中风险

较小（微弱影响）

低风险

低风险

低风险

三、风险应对：制定针对性防控措施

（一）操作步骤

明确风险应对策略

根据风险评估结果，选择合适的应对策略：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场）；

降低：采取措施降低风险发生可能性或影响程度（如建立供应商备选库）；

转移：通过合同、保险等方式将风险部分转移给第三方（如购买财产险、要求客户提供担保）；

承受：对于低等级风险，在可控范围内接受并保留（如小额日常损耗）。

制定具体应对方案

针对高、中等级风险，制定详细应对计划，明确：

应对措施（具体行动内容）、责任部门/责任人（如“由采购部*负责”）、完成时限（如“2024年6月30日前”）、所需资源（如资金、人力）、预期效果（如“供应链中断风险降低50%”）。

审批与发布应对计划

应对计划经风险管理部门（或指定部门）审核、总经理*审批后，正式发布至各部门执行，同步纳入部门绩效考核。

（二）模板3：风险应对计划表

风险名称

风险等级

应对策略

具体应对措施

责任部门

责任人

完成时限

所需资源

预期效果

核心客户流失风险

高

降低

1.每月开展客户满意度调研，及时响应客户需求；2.推出个性化增值服务

销售部

张*

202