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风险识别和评估的基本概念和程序

风险识别与评估是风险管理体系的核心环节，通过系统性方法识别潜在风险、分析其影响程度，为后续风险应对策略制定提供依据。在组织管理、项目实施、金融投资等多领域中，这一过程直接影响决策的科学性和资源配置的有效性。正确理解其基本概念并掌握规范程序，是提升风险管理能力的基础。

一、基本概念解析

风险识别与评估涉及多个专业术语，需明确其内涵与逻辑关系，以构建完整的认知框架。

1.风险的定义与特征

风险是指不确定性对目标的影响（ISO31000:2018定义），包含三个核心要素：不确定性（事件发生与否的概率）、影响性（对目标的正向或负向作用）、目标关联性（与组织或项目设定的具体目标直接相关）。风险的特征表现为：①客观性，不依赖主观意志存在；②动态性，随环境变化而演变；③可测性，通过历史数据和分析方法可量化或定性评估；④双重性，可能带来损失或机遇（如市场风险可能伴随收益机会）。

2.风险识别的内涵

风险识别是通过系统化方法发现、列举并描述风险的过程，核心任务是回答“存在哪些风险”。其关键在于全面性与准确性：全面性要求覆盖战略、运营、财务、合规等全维度风险；准确性要求明确风险来源（如内部流程缺陷、外部市场波动）、触发条件（如政策调整、技术故障）及潜在影响对象（如客户、供应链）。风险识别的输出通常为“风险清单”，记录风险名称、类别、描述、触发因素等基础信息。

3.风险评估的内涵

风险评估是对已识别风险的可能性和影响程度进行分析，并确定风险等级的过程，解决“风险有多严重”的问题。其包含两个子过程：风险分析（量化或定性评估风险发生概率与影响）和风险评价（结合组织风险偏好，判断风险是否可接受）。风险评估的输出是“风险等级矩阵”或“风险登记册”，为后续风险应对提供优先级排序依据。

4.两者的逻辑关系

风险识别是评估的前提，未被识别的风险无法进入后续管理流程；风险评估是识别的深化，通过分析使模糊的风险信息转化为可决策的量化或定性结论。两者共同构成风险管理的“信息输入”环节，其质量直接影响后续风险应对、监控等环节的有效性。

二、风险评估的标准程序

规范的风险评估程序需遵循“目标设定-识别-分析-评价-记录”的逻辑链条，各环节相互衔接，形成闭环管理。

1.确定评估范围与目标

此阶段需明确“评估什么”“为何评估”，为后续步骤提供边界条件。

-范围界定：包括评估对象（如某项目、某业务流程）、时间维度（短期/长期风险）、空间维度（地域范围、部门覆盖）。例如，企业年度风险评估可能覆盖研发、生产、销售全流程，而单一工程项目的风险评估则聚焦施工周期内的技术、安全风险。

-目标设定：需与组织战略或项目目标对齐。常见目标包括：识别重大风险以制定应对策略、满足监管合规要求（如金融机构的资本充足率风险评估）、优化资源配置（如优先应对高影响风险）。目标越具体，后续分析越具针对性。

-关键输出：《风险评估计划书》，内容涵盖评估范围、目标、参与人员、时间节点及工具方法。

2.风险识别：全面发现潜在风险

风险识别需综合运用多种方法，确保覆盖所有潜在风险源。

（1）常用识别方法

①资料分析法：通过分析历史数据（如事故记录、损失报告）、行业报告（如监管机构发布的风险预警）、内部文档（如流程手册、合同条款），识别重复性或行业共性风险。例如，制造业企业分析近三年设备故障记录，可发现关键设备老化导致的生产中断风险。

②专家访谈法：组织跨部门专家（如技术、财务、法务人员）通过头脑风暴、德尔菲法（多轮匿名反馈）等方式，挖掘隐性风险。头脑风暴法强调自由发散思维，适用于识别新兴风险（如新技术应用带来的合规风险）；德尔菲法通过多轮反馈收敛观点，适用于需要客观共识的场景。

③流程分析法：绘制业务流程图（如采购流程、客户服务流程），逐一分析各环节可能的断点。例如，供应链流程图中，原材料运输环节可能因物流延迟触发生产停滞风险，仓储环节可能因库存管理不当导致积压或短缺风险。

④环境分析法：从宏观（政治、经济、社会、技术）和微观（竞争对手、供应商、客户）环境分析外部风险。如新能源企业需关注宏观政策（如碳排放标准调整）和微观竞争（如替代品技术突破）带来的市场份额下降风险。

（2）关键注意事项

-避免遗漏：需覆盖内部风险（如管理漏洞、人员操作失误）与外部风险（如市场波动、自然灾害）；

-动态更新：在评估周期内，若环境发生重大变化（如政策调整、技术革新），需重新识别风险；

-记录规范：风险描述需具体（如“供应商A因产能不足导致交货延迟的概率为30%”），避免模糊表述（如“供应链存在问题”）。

3.风险分析：量化或定性评估风险属性

风险分析是评估程序的核心，通过分析风险发生的可能性（概率）和影响程度（后果），为风险排序提供依据。

（1）定性分析：快速评估风险等级

定性分析基于经验判断或分级标准