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中小企业法律合规检查清单

在当前复杂多变的商业环境中，中小企业面临着前所未有的机遇与挑战。法律合规，这个曾经被部分企业视为“成本负担”或“事后补救”的议题，如今已成为企业稳健经营、可持续发展的核心基石。忽视合规，可能意味着错失良机、遭遇处罚，甚至危及企业生存。本清单旨在为中小企业提供一份相对全面、具有实操性的法律合规自检指南，助力企业识别潜在风险，及时查漏补缺。

一、公司治理与基础法律文件合规

公司的“顶层设计”是否规范，直接关系到企业的决策效率和抗风险能力。

*营业执照与经营许可

*营业执照是否在有效期内，是否按规定悬挂或置于经营场所显著位置？

*实际经营范围与登记范围是否一致？若有超出，是否已办理变更或取得相应行政许可？

*涉及前置审批或许可的行业，相关证件是否齐全且有效？

*公司章程与股东协议

*公司章程是否根据最新法律法规（如《公司法》）进行了修订？是否体现了股东间的真实意思表示？

*公司章程中关于股东权利义务、股权转让、股东会/董事会职权与议事规则等关键条款是否清晰、可执行？

*若存在股东协议，其内容与公司章程是否一致？有无冲突之处？是否已妥善保管？

*股东出资与股权结构

*股东出资是否已按时足额缴纳？非货币出资是否已办理财产权转移手续并进行了评估？

*股权结构是否清晰？有无代持情况？代持协议是否规范，风险是否可控？

*历次股权变更（转让、增资、减资）是否履行了必要的内部决策程序和外部登记备案手续？

*公司印章与证照管理

*是否建立了规范的公章、合同章、财务章等印章的刻制、保管、使用、交接制度？

*营业执照、各类许可证等重要证照是否由专人保管，变更、年检是否及时？

二、合同管理合规

合同是企业对外交易的“宪法”，规范的合同管理是防范经营风险的第一道防线。

*合同起草与审核

*是否使用了相对规范的合同范本？对于非标准合同或重大合同，是否经过内部法务或外部律师审核？

*合同条款是否完整，特别是当事人信息、标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任、争议解决方式等核心要素是否明确？

*合同履行与监控

*是否对合同履行情况进行跟踪，确保己方和对方均按约履行？

*合同履行过程中的变更、补充是否签订了书面文件？

*对于对方的违约行为，是否及时采取了包括发函、协商等应对措施？

*合同档案管理

*合同原件及相关附件、履行过程中的往来函件、结算凭证等是否妥善归档保存？保存期限是否符合法律规定？

三、劳动用工合规

人才是企业发展的核心动力，和谐的劳动关系是企业稳定的前提。

*劳动合同管理

*是否在用工之日起一个月内与所有员工签订了书面劳动合同？合同内容是否符合《劳动合同法》等规定，是否包含必备条款？

*劳动合同的续订、变更、解除、终止等程序是否合法，相关文件是否完备？

*薪酬福利与社会保险

*是否按时足额支付劳动报酬，且不低于当地最低工资标准？工资支付记录是否完整？

*是否依法为员工缴纳了各项社会保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）？

*加班费、年休假、婚假、产假等福利待遇的计算和支付是否符合规定？

*规章制度与员工手册

*企业规章制度（如考勤、奖惩、保密、竞业限制等）的制定程序是否合法（经民主程序并向员工公示或告知）？内容是否违反法律法规的强制性规定？

*员工手册是否已向员工发放或公示，员工是否签收？

*劳动保护与职业健康

*是否为员工提供了符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动防护用品？

*对于从事有职业危害作业的员工，是否进行了岗前、岗中、离岗职业健康检查？

四、知识产权合规

在创新驱动发展的时代，知识产权是企业的核心竞争力。

*自有知识产权保护

*企业名称、商标、产品包装装潢等是否已进行商标注册？核心技术、软件是否申请了专利或软件著作权？

*是否建立了商业秘密保护制度，对客户名单、技术信息、经营信息等采取了保密措施？

*避免侵犯他人知识产权

*在产品研发、品牌命名、广告宣传等活动中，是否进行了必要的知识产权检索，以避免侵犯他人商标权、专利权、著作权等？

*使用他人知识产权（如图片、字体、音乐、软件）时，是否获得了合法授权？

*知识产权运用与管理

*是否对自有知识产权进行了有效的管理和维护，如按时缴纳年费？

*是否有明确的知识产权归属约定，特别是对于员工职务发明创造、委托开发或合作开发的知识产权？

五、财税合规

财税合规是企业诚信经营的体现，也是企业健康发展的财务保障。

*会计核算与财务报告

*是否按照国家统一的会计制度进行会计核算，财务会计报