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2026年企业债券承销的必答题库

一、单选题（每题1分，共20题）

1.根据《企业债券管理条例》，企业债券发行后出现破产风险，承销商应履行的首要责任是？

A.要求主承销商调整发行价格

B.向投资者提供补偿性条款

C.向监管机构报告风险状况

D.承担部分债务责任

2.在长三角地区，某制造业企业计划发行5年期企业债券，其主体评级为AA+，下列说法正确的是？

A.发债规模上限为20亿元

B.募集资金用途必须限定为技术改造

C.债券利率上限由市场供需决定

D.需额外提供土地抵押担保

3.企业债券发行过程中，承销团成员出现违规行为，中国证监会可采取的处罚措施不包括？

A.暂停承销业务3个月

B.罚款不超过承销收入的30%

C.撤销承销商资格

D.要求回购部分债券

4.珠三角某科技公司发行可转换债券，转股价格确定时，应考虑的主要因素不包括？

A.公司最近一期每股净资产

B.行业平均市盈率

C.市场同类产品溢价水平

D.承销商预期收益率

5.京津冀地区某地方政府融资平台发行债券，若募集资金用于跨区域基础设施项目，必须满足的条件是？

A.目标区域政府同意

B.建设项目获得环保批文

C.募集资金至少50%用于本地

D.项目已列入国家级规划

6.企业债券信用评级报告中的关键风险因素部分，通常不应包含以下内容？

A.公司治理结构缺陷

B.主要原材料价格波动

C.承销商信用评级

D.行业竞争格局分析

7.沪伦通存续期内，某沪市上市公司发行境外上市债券，其募集资金在境内使用需满足的要求是？

A.境外发行规模不超过境内市值10%

B.募集资金投向必须与上市公司业务相关

C.需提供美元计价担保

D.境内外债券条款必须完全一致

8.在中西部地区，某资源型国企发行分离交易可转债，若认购权证行权价为10元，则发行时正股价格区间通常设定为？

A.8元-12元

B.9元-15元

C.7元-13元

D.10元-20元

9.企业债券募集资金用途变更时，以下情形不需要提交专项报告？

A.变更后募集资金使用方向发生根本性改变

B.新用途与原募集资金投向一致性不足30%

C.变更导致项目实施周期延长超过1年

D.变更后募集资金中自有资金占比低于20%

10.在长江经济带某港口集团发行债券时，若采用余额包销方式，承销商的主要责任是？

A.确保债券全部售出

B.按约定价格收购未售部分

C.承担全部发行风险

D.完全由市场决定发行价格

11.企业债券发行申报材料中，关于募集资金用途的说明，以下说法错误的是？

A.应详细列出资金使用明细

B.可使用部分用于...等模糊表述

C.需与公司发展规划保持一致

D.应说明资金使用效益测算

12.东北老工业基地某企业发行绿色债券，其募集资金必须专项用于？

A.生态环境保护和修复项目

B.高耗能产业升级改造

C.增加公司注册资本

D.支付供应商货款

13.企业债券承销过程中，承销商尽职调查的核心内容不包括？

A.核实公司财务状况

B.评估项目可行性

C.审查承销团成员资质

D.分析宏观经济趋势

14.在海峡西岸经济区，某民营医院发行债券用于医疗设备采购，其合规性审查要点不包括？

A.医疗机构执业许可

B.设备采购合规性

C.医保基金使用情况

D.债券利率是否符合政策

15.企业债券发行过程中，若出现发行规模缩水，承销商应承担的主要责任是？

A.承担缩水部分的投资风险

B.退还部分承销费

C.向投资者提供补偿

D.调整后续发行计划

16.京津冀某高科技企业发行可续期债券，其续期条款设计时需重点考虑？

A.市场利率走势

B.承销商收益水平

C.投资者风险偏好

D.公司股权结构变化

17.企业债券信用评级中，财务弹性分析主要关注哪些指标？

A.资产负债率、流动比率

B.盈利能力、偿债能力

C.经营现金流、融资能力

D.每股收益、市盈率

18.在中欧班列沿线某物流企业发行债券，其募集资金用于跨境基础设施建设，需满足的条件是？

A.项目获得沿线国家批准

B.募集资金至少30%用于境外

C.具备人民币跨境收付业务资格

D.承销商具备境外发行经验

19.企业债券发行过程中，承销商对发行人提供的财务数据的真实性负有？

A.最终审核责任

B.部分举证责任

C.建议审查责任

D.复核确认责任

20.环渤海地区某港口企业发行债券用于码头升级，若项目涉及海域使用，必须获得？

A.海洋功能区划许可

B.省级交通运输部门批准

C.港口行政管理部门备案

D.海洋环境保护评估

二、多选题（每题2分，共10题）

21.