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大型物件运输公司财务管理办法

一、总则

1.为了加强大型物件运输公司（以下简称“公司”）的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，根据国家有关法律法规和财务制度，结合公司实际情况，制定本办法。

2.本办法适用于公司及所属各分支机构、项目部的财务管理。

二、财务管理体制

1.公司实行统一领导、分级管理、集中核算的财务管理体制。

2.公司财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司的财务管理和会计核算工作，对所属各单位的财务工作进行指导、监督和检查。

三、财务预算管理

1.公司实行全面预算管理，建立健全预算管理制度。

2.预算编制应遵循“量入为出、统筹兼顾、确保重点、效益优先”的原则，根据公司的发展战略和经营计划，合理安排各项资金。

3.预算执行过程中，要加强对预算执行情况的监控和分析，及时发现问题，采取措施加以解决。

四、资金管理

1.公司资金实行集中管理、统一调配的原则，确保资金的安全、合理、高效使用。

2.加强资金收付的内部控制，严格执行资金审批制度，杜绝资金体外循环和挪用资金等违规行为。

3.合理安排资金使用，优化资金结构，降低资金成本，提高资金使用效益。

五、资产管理

1.固定资产管理

建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、折旧计提、清查盘点和处置等行为。

定期对固定资产进行清查盘点，确保资产的安全、完整。

2.流动资产管理

加强货币资金管理，严格控制现金收支，确保现金安全。

对应收账款进行严格管理，定期进行账龄分析，及时催收账款，降低坏账风险。

加强存货管理，合理控制存货库存，减少积压和浪费。

六、成本费用管理

1.建立健全成本费用管理制度，加强成本费用的核算和控制。

2.严格控制各项成本费用支出，降低运输成本，提高经济效益。

3.对成本费用进行分析和考核，查找成本费用管理中的薄弱环节，采取措施加以改进。

七、收入和利润管理

1.严格按照国家有关法律法规和公司的规定确认收入，确保收入的真实性和合法性。

2.加强利润管理，合理分配利润，保障公司的可持续发展和股东的合法权益。

八、财务报告与财务分析

1.按照国家统一的会计制度和公司的规定编制财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整。

2.定期进行财务分析，为公司的经营决策提供依据。

九、财务监督与审计

1.建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督检查。

2.定期对公司的财务状况进行审计，发现问题及时整改。

十、附则

1.本办法由公司财务部门负责解释。

2.本办法自发布之日起施行。