（14页PPT）财务管理制度及业务办理流程.pptxVIP

财务管理制度及业务办理流程;●日常费用审批及报销流程;1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，

原始单据的审核、现金的监督。;10、完成公司领导交办的其它工作。;纳人员。原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。;七、公司职工因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经主管经理签字确认、

会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限而未归还的借款，在

其当月工资中扣还。;1、需要出差到外地的员工;况，不允始票据上填写比较敏感的报销事由，报销粘贴单相关事项的填

写及相关人员的签名必须用黑色签字笔或者黑色墨水钢笔签字，使用圆珠

笔填写签字。涉及出差补贴的，仍按公司以前公布的相关政策进行执行。

三、粘贴完毕后先报请部门主管经理审批，再由公司会计审核票据的真实性/合

法性并签字确认，最后再报送总经理审批，当事人把签字完毕的费用票据交到

财务会计处，会计据此编制记账凭证，会计把编制完毕的记账凭证转交给出纳，

有财务出纳通知当时人办理领款手续！;7、值班费规定：公司统一安排的值班，按相关规定标准执行，法定节日按公司

规定的标准，适用以上公式，由办公室审核，报总经理审批送财务制表发放。;6如遇到紧急任务或特殊情况，须乘坐飞机时，须事先报总经理批准，否则，

不予报销。;对方需提供收款收据方能付款，使用支票付款的，对方经手人需支票存根联下

方签字签收）。来财务出纳处收取货款。使用承兑汇票的，需要供货商提供收

据，我方将承兑汇票前后面复印后连同供货商提供的收据入账。;1、书写规范、字迹干净整齐。;负责填写，库房按照查原材料二级账后进行填写领用单，价格按照账本计算的

全月一次加权平均价来填写。如果是当时采购当时领用的原材料，先有采购将

供货商开具的发票同合同核对无误后，填写入库单据，并将入库单财务记账第

三联连同发票到总经理签字后拿财务入账，财务入账后有库管根据入库单明细

表登记原材料二级明细账，库管按入库单价填写领料单！;立固定资产明细账，办公室负责对固定资产分类管理，如发???固定资产增加、

减少、报废、封存、要把各种办理手续齐全，并将各种手续交有财务，由财务

据此进行固定资产、固定资产清理等账务的处理。