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2026年制裁合规法律顾问笔试题及解析

一、单选题（共5题，每题2分，共10分）

1.根据美国《海外反腐败法》（FCPA），以下哪种行为不属于“腐败支付”？

A.向政府官员提供贿赂以获得商业合同

B.向非政府组织（NGO）的慈善基金捐款

C.向政府官员提供超出正常商业惯例的礼物

D.向政府官员提供免费旅游

2.欧盟《有罪不罚条例》（GeneralDefenseClause）适用于以下哪种情况？

A.公司内部合规部门未及时报告违规行为

B.公司高管因无知而违反制裁规定

C.公司主动披露并补救违规行为

D.公司因第三方供应商违规而受牵连

3.以下哪个国家/地区的制裁合规监管机构主要负责对俄罗斯实施数字经济制裁？

A.美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）

B.欧盟委员会

C.英国经济事务部（BEIS）

D.加拿大金融犯罪执法局（CFEE）

4.根据中国《反洗钱法》，以下哪项不属于客户尽职调查（KYC）的要素？

A.识别客户的真实身份

B.评估客户的交易风险

C.监测客户的资金来源

D.要求客户提供家庭财务状况

5.以下哪种行为可能违反联合国安理会制裁决议？

A.向受制裁国家的政府机构提供技术服务

B.向受制裁国家的非政府组织提供人道主义援助

C.向受制裁国家的私营企业提供原材料

D.向受制裁国家的学术机构提供研究资助

二、多选题（共5题，每题3分，共15分）

1.根据英国《经济犯罪（特别措施）法案》（EconomicCrime(SpecialMeasures)Act2022），以下哪些措施属于反洗钱合规的新要求？

A.强制性客户身份验证（KYC）

B.建立经济犯罪举报热线

C.对高风险交易进行实时监控

D.要求金融机构定期审计合规流程

2.违反欧盟《非歧视性商业行为条例》（UnfairCommercialPracticesRegulation）可能导致以下哪些后果？

A.面临巨额罚款（最高可达年营业额10%）

B.被列入欧盟制裁名单

C.被禁止进入欧盟市场

D.被要求进行商业行为调整

3.根据美国《反海外腐败法》（FCPA），以下哪些行为可能构成“不当影响”政府官员？

A.向政府官员提供高额奖金

B.向政府官员提供免费住宿

C.向政府官员提供海外旅游

D.向政府官员提供虚假财务报告以获取商业利益

4.中国《反洗钱法》规定的“反洗钱义务主体”包括以下哪些？

A.银行

B.保险公司

C.信托公司

D.政府机关

5.以下哪些行为可能违反联合国对伊朗的制裁决议？

A.向伊朗政府提供石油运输服务

B.向伊朗私营企业提供软件开发服务

C.向伊朗核能研究机构提供技术支持

D.向伊朗人道主义组织提供医疗物资

三、判断题（共10题，每题1分，共10分）

1.根据英国《2023年经济犯罪法》，公司高管对合规负有个人责任。

2.欧盟《有罪不罚条例》允许公司因主动报告违规而免除所有制裁处罚。

3.中国《反洗钱法》要求金融机构对所有客户进行全面的客户尽职调查。

4.美国《海外反腐败法》（FCPA）禁止美国公司向外国政府官员支付“合法的商业费用”。

5.联合国安理会制裁决议对所有国家具有法律约束力，无论其是否为联合国成员国。

6.英国《2019年经济犯罪法》引入了“合规官”制度，要求企业设立专门合规岗位。

7.中国《反洗钱法》规定，金融机构必须对客户交易进行实时监控。

8.欧盟《非歧视性商业行为条例》禁止企业在广告中使用误导性信息。

9.美国《银行保密法》（BSA）要求金融机构报告可疑交易（STR）。

10.日本《反腐败法》与美国《FCPA》在合规标准上完全一致。

四、简答题（共4题，每题5分，共20分）

1.简述美国《海外反腐败法》（FCPA）对“腐败支付”的定义及其合规要点。

2.欧盟《有罪不罚条例》的适用条件是什么？为什么欧盟会引入该条例？

3.中国《反洗钱法》对金融机构的客户尽职调查（KYC）有哪些核心要求？

4.企业如何建立有效的制裁合规管理体系？

五、论述题（共1题，10分）

结合2023年全球主要经济体（美国、欧盟、中国）的制裁合规政策变化，分析跨国企业在合规管理中面临的主要挑战及应对策略。

答案及解析

一、单选题

1.答案：B

解析：根据美国《FCPA》，腐败支付是指为获得不正当商业利益，向外国政府官员、政治代理人或其亲属/幕僚支付、承诺支付或赠送“不正当利益”。选项B中的“向非政府组织（NGO）的慈善基金捐款”不属于直接贿赂政府官员的行为，因此不属于腐败支付。

2.答案：C

解析：欧盟《有罪不罚条例》（第30条）允许公司因“主动披露、合作、补