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股份公司管理制度十篇

股份公司管理制度十篇

股份公司管理制度篇1

第一章总则

第一条为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金

运作效率，证资金运营的安全性、收益性，依据国家有关财经

法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部的对外投资行为，各分公司不

得进行对外投资。

第三条本制度所指的对外投资指将货币资金以及经资产评估

后的房屋、机器、没备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地

使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

第四条投资的目的：有效地利用闲置资金或其他资产，进行

适度的资本扩张，以获取较好的收益，确资产值增值。

第五条投资的原则

（一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；

（二）必须符合公司的发展战略；

（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的

发展;

（四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于

公司的净资产收益率。

第六条对外投资的分类

对外投资按投资期限分为短期投资和长期投资：

（一）短期投资一般包括购买国债、企业债券、金融债券以

及股票等。

（二）长期投资一般包括：

1、出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法

人实体；

2、与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目；

3、以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。

第七条公司累计对外投资不得超过公司净资产的百分之五十。

第二章对外投资管理机构

第八条投资业务的职务分离

（一）投资计划编制人员与审批人员分离。

（二）负责证券购入与出售的业务人员与会计记录人员分离。

（三）证券管人员与会计记录人员分离。

（四）参与投资交易活动的人员不能同时负责有价证券的盘

点工作。

（五）负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息

或股利的人员分离，并尽可能由独立的金融机构代理支付。

第九条对外投资管理权限：

（一）公司长期投资由股东大会授权董事会审批，其审批权

限不应超出公司章程的有关规定，超出董事会审批权限的由股东

大会审议。

（二）公司短期投资账面余额在100万元以下（不含100万

元）的，由总经理审批；短期投资账面余额在100万元以上（含

100万亓）的，由董事会审批；公司短期投资账面余额原则上不应

超过500万元。短期投资账面余额是指投资完成后，短期投资

科目的账面余额。

（三）分公司不得进行对外投资，各分公司现有的对外投资，

全部转移到公司进行统一管理。

第十条公司有关归口管理部门或分公司为项目承办单位，具

体负投资项目的信息收集、项目建议书及可行性研究报告的编

制、项目申报立项、项目实施过程中的监督、协调以及项目后评

价工作。

第十一条公司财务部负投资效益评估、经济可行性分析、

资金筹措、办理出资手续以及对外投资资产评估结果的确认等。

第十二