银行外汇风险交易报告管理方法(试行).docx

银行外汇风险交易报告管理方法(试行)

第一条本方法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行（以下简称“银行”）开展的外汇交易及相关业务的风险报告管理。外汇交易及相关业务包括但不限于即期外汇买卖、远期外汇买卖、外汇掉期、货币掉期、外汇期权、外汇期货等自营及代客交易，以及基于上述交易产生的组合产品和结构性产品业务。

第二条银行外汇风险交易报告管理遵循全面性、及时性、准确性、穿透性原则。全面性指覆盖所有外汇交易业务类型、交易对手、交易期限及风险敞口；及时性指按规定频率和触发条件实时或定期报送，确保风险信息传递无延迟；准确性指数据来源可追溯、计算逻辑清晰、结论客观真实；穿透性指深入揭示交易背后