国际工程关键合同风险识别与防控.docxVIP

合同风险可分为广义和狭义：广义合同风险指合同履行中因归责于双方或不可归责于双方的事由导致的非正常损失；狭义风险仅指不可归责于双方的事由引发的损失。国际工程合同风险具有复杂性、跨国性和高关联性，需从全生命周期视角系统识别与防控。

国际工程关键合同风险识别

一、项目基础合规风险

合法性风险：未充分核查业主资质及项目审批文件（如规划许可、环评批复），可能导致中标后因政府禁令停工。

资金支付风险：对项目资金来源（如政府预算、股东贷款、多边金融机构融资）及落实程度尽调不足，易引发预付款、进度款拖欠，直接影响现金流。

二、外部环境变动风险

政局与法律变动：所在国政权更迭、政策调整（如税收、外汇管制）可能直接损害承包商权益。例如，尼日尔军政府2025年驱逐中石油高管并冻结资产，导致46亿美元项目停滞；马来西亚新政府上台后取消新马高铁项目。以上均属典型案例。

经济政策波动：税收政策突变（如沙特将离岸免税改为全额征税）或汇率大幅贬值，可能增加成本或削弱利润。

三、合同条款设计风险

1.不确定性风险的分摊机制

一是合同定义模糊。合同中“不可抗力”“特殊风险”“业主风险”“承包商风险”等定义不清晰、范围不明确，易引发争议，导致承包商利益受损。

二是价格波动。固定总价合同下工料机价格大幅波动超出合理预期，可调价合同中调价公式覆盖不全或触发条件苛刻，均会导致承包商较大的成本风险。

三是外汇风险。汇率大幅波动，特别是当地币支付部分贬值严重。

四是不可抗力后果。仅免除履约责任，未明确工期延长和费用补偿的具体规则。

2.项目保函管理

国际工程保函开具方式一般分为直开保函和转开保函，因境外业主的特别要求或保函受益人所在国家和地区的特殊要求，采用转开保函较为常见。国际工程常见保函类别有投标保函、预付款保函、履约保函、质保金保函等，涉及保函管理的主要风险有：

一是大额现金保证金。招标文件/合同约定业主只接受现金保证金，不允许以保函形式提供，会占用企业大量现金流。

二是无条件见索即付。见索即付意味着保函开立行仅凭业主书面索赔声明就须先行支付，这就给承包方寻求保函止付造成了很大困难，通常只有在“欺诈”这种极端例外情形下才有可能被止付。

三是保函金额过高/期限过长。占用大量银行授信额度，增加财务成本；预付款保函未随工程进度递减；履约保函有效期过长（如覆盖缺陷通知期）。

四是失效条款不清晰。保函未明确约定失效日期或失效条件（如提交验收证书副本后失效），导致保函长期有效，风险敞口大。

3.违约金机制失当

一是延误违约金过高。每日违约金金额设置过高，累计上限过高或没有上限，可能导致承包商承担远超其利润甚至合同总额的巨额罚款。

二是违约金计算基础不合理。违约金计算未考虑已完工程价值或业主实际损失。

三是性能违约金设置不当。性能指标（如输水流量、电厂供电等）不切实际，测试方法不明确，违约金金额与性能缺失程度不成比例或过高。

四是触发条件不清晰。未明确区分承包商责任延误、业主责任延误、共同延误及不可抗力延误，导致非承包商责任的延误也由承包商承担罚款后果。

五是未能主张豁免。承包商因自身管理不善，未能及时就非自身原因延误提出工期索赔，导致无法免除违约金。

4.索赔风险

一是索赔程序严苛/时效短。国际工程较为流行的FIDIC合同对索赔通知和详细报告的提交时限要求非常严格（如28天/42天），承包商极易因疏忽或内部流程不畅而错过时效，永久丧失索赔权。

二是自身搜集索赔证据质量差。索赔报告缺乏充分、有效、可追溯的证据支持（如图纸、指令、现场日志、照片、视频、往来函件、成本记录等），无法取得监理及业主认可。

三是索赔量化困难。费用索赔（如停工窝工、效率损失）和工期影响（延误分析）的量化计算复杂，方法易受争议，业主审核严格。

四是工程师/业主的偏见。监理出于维护业主利益的考虑，对承包商索赔设置人为障碍或拖延处理。

五是合同条款理解不到位。双方对合同条款、适用法律、技术规范的理解存在根本分歧。

5.责任上限设置风险

一是无限责任。合同未设置承包商总体责任上限，承包商可能因单一重大事件（如重大事故、设计错误等）导致整个项目报废，承担远超合同额甚至破产的赔偿责任。

二是责任上限过高。设置的上限（如合同额的125%）过高，失去风险控制意义。

三是除外责任缺失。未将某些高风险或不可控风险（如间接损失、利润损失、后果性损失、欺诈、故意违约、知识产权侵权、人身伤亡/财产损失保额不足部分）明确排除在责任上限之外，导致上限形同虚设。

四是分包责任传递不到位。在与分包商的分包合同中设置责任限制不足，导致分包商行为造成的超额损失需由总包方承担。

四、合同管理执行风险

1.合规性风险。一是签署合同过程中与合同相对方存在腐败行为，易引发所在国政府审查清算；二是投标文件业绩造假（如母子公司业绩混用、设备来源虚假陈述）、联